Войти в кабинетИП на УСН доходы. Посредническая деятельность, покупаем у поставщика услуги для принципала. Принципал перечисляет для приобретения услуг суммы, а мы перечисляем поставщику услуг эту сумму в полном объеме. Поставщик услуг выписывает нашему ИП акт и с/ф на сумму оказанных услуг. Мы раз в месяц составляем отчет Комитента (Агента), акт выполненных услуг и отправляем принципалу отчет, акт, счет за наши услуги, перевыставленные с/ф и подтверждающие документы.
Вопрос: агент получил от поставщика услуг корректировочный с/ф на уменьшение стоимости услуг, что сделать, чтобы корректировка отразилась в отчете комитента?
Мы выписали принципалу корректировочный с/ф (через корректировку реализации), но он отказывается его принимать, говорит, что хочет видеть эту корректировку в отчете комитента (агента). Корректировка поступила в октябре 2021, на документ за август 2021г. на уменьшение стоимости услуг от поставщика услуг.
Мы все провели в 1С, отправили им по ЭДО. Документы принципал принял и только по концу года при сверке выяснилось, что он не провел корректировку.
Должна ли корректировка попадать в отчет комитента? И в какой период? И существует ли корректировка отчета комитента в 1С?
Добрый день! Если я правильно понимаю, вы все верно отразили. Корректировка проводится на основании КСФ на основании СФ, выставленного принципалу от имени поставщика
1. Отражение оказанных услуг поставщиком. Оформляете документ Поступление (акт, накладная);
2. Оформляете документ Отчет комитенту;
3. Оформляете документ Корректировка поступления.
4. Для перевыставления корректировочного счет-фактуры комитенту создаете документ Корректировка реализации, вид операции- Корректировка по согласованию сторон. Документ-основания указываете счет-фактуру, выставленная комитенту от имени поставщика. Табличную часть заполняете вручную.
В этом случае все корректно отразится в Журнал учета полученных и выданных счетов-фактур.
Учет операций по договору комиссии
Что касается отчета комитента, его корректировка не предусмотрена.
В отчете комитенту за октябрь (когда поставщиком выставлены документы на уменьшение стоимости услуг) сведения об уменьшении стоимости услуг вносятся в табличную часть Отчета по кнопке Добавить. Суммы указываются с минусом, Партия – документ Поступление (акт, УПД), по которому была корректировка стоимости услуг. Флажок в графе «СФ» не выставляется, т.к. КСФ перевыставлен на основании СФ, перевыставленного на закупку услуг. С учетом уменьшения стоимости услуг корректируется комиссионное вознаграждение.
Спасибо, но, немного непонятно, как в отчет комитента поставить сумму с минусом? Сумма д.б. на которую уменьшение?
Да, сумма с минусом должна быть та, на которую уменьшилась стоимость. Заполнить данные, в том числе отразить сумму с минусом нужно вручную.