Поставщик выставляет в январе 2022 корректировочный акт и с-ф к уменьшению на рекламные услуги декабря, в феврале корректировочный акт и сф на уменьшение на корректировочные документы января. (Двойная корректировка услуг за декабрь). В декабре первоначальные документы были приняты: отражены по налогу на прибыль в расходах, НДС с данных услуг был распределен пропорционально доходам от облагаемого и необлагаемого видов деятельности, часть учитываемого в стоимости услуг НДС была принята в расходы по налогу на прибыль. Как отразить в 1С БП поступление корректировочных документов? как перераспределить НДС с учетом корректировок? Возможно ли сделать перераспределение распределения НДС за 4 квартал 2021 в 1 квартале 2022?
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте, Ксения!
При многократной корректировке в новый счет-фактуру переносятся данные из предыдущего КСФ:
— в строку 1б нового КСФ — номер и дата предыдущего КСФ;
— в строку А (до изменения) повторного КСФ — сведения из строки Б (после изменения) предыдущего КСФ.
Посмотрите материал по теме: Порядок оформления КСФ при многократных корректировках
Если корректировка по соглашению сторон, то это не ошибка. НДС распределяется в 2022 г.