Войти в кабинетСпасибо за ответ! В продолжение этой темы еще вопрос. В договоре написано: «стоимость каждой партии товара указывается в накладных с учетом НДС». В декабре по этому договору получили аванс 5200000, в т.ч. НДС 18% 793220. Отгрузка была 10.01.2019 на сумму 5244000, в т.ч. НДС 20% 874000. Покупатель должен доплатить 44000р , в т.ч. НДС 20% 7333. И получается, что НДС к уплате у нас 874000, а вычет по авансу 793220. Появляется разница 80780 за наш счет?? Или я ошибаюсь в расчетах? На что ссылаться чтобы получить эту разницу НДС с покупателя? Спасибо!
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Добрый день, Ирина.
НДС вы можете принять к вычету, только в размере аванса. Т.к. доплата у вас будет после отгрузки и это будет просто постоплата.
Но с расчетами у вас тоже, что-то не то:
Если 4 406 780 это сумма без НДС (отталкиваюсь от аванса), то со ставкой 20% — 5 288 136 (4 406 780 + 881 356) должно быть. Откуда 44 000 я не поняла. Либо у вас там не 100% оплата прошла. Но если все же сумма именно такая, то ваши расчеты верные. Принимаете к вычету только 793220. А с покупателя вы можете потребовать только 44000 р
Статьи по теме:
Если товар оплатили в 2018 г., а отгрузка в 2019 г. с доплатой 2% НДС после отгрузки. Эту доплату считать оплатой только налога или оплатой стоимости (внутри НДС 20%)? Как это отразить в декларации?
Внесение в Счет на оплату информации по переходу на НДС 20%
Переход на 20%