Организация является оператором финансовой платформы. Услуги оказываемых оператором финансовой платформы в соответствии с Федеральным законом от 20 июля 2020 года N 211-ФЗ «О совершении финансовых сделок с использованием финансовой платформы» в соответствии с пп. 12.2. ст. 149 НК РФ относятся к операциям, не подлежащим налогообложению (освобождаемым от налогообложения). Иной деятельности нет. Дата регистрации в ЕГРЮЛ 01.07.2022. Первая выручка появилась во втором квартале 2022 года. Выручка отразилась в 7 разделе после проведения операций Распределение НДС и Формирования записей раздела 7 декларации по НДС. Правильно ли я понимаю, что гр. 3 и 4 я обязана заполнить по накопленному НДС за весь период с 01.07.2021 до 30.06.2022. Программа 1С (Корп. 3.0) по услугам автоматически это не делает? Есть ли методика проверки и заполнения этого раздела?. Кроме ОСВ по счету 19? Есть какие то подводные камни?
Все комментарии (16)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте! Да, входной НДС заполняется автоматически только по реализации товаров, по услугам и пр. — вручную.
Подробнее пример здесь Заполнение раздела 7 по операциям, не признаваемым объектом налогообложения
За какой именно период указывать данные в Порядке заполнения не указано. Полагаю, что надо указать все данные по тем услугам, реализация которых отражена в этом квартале. В любом случае, санкций за неверное заполнение нет.
Для заполнения можно использовать Универсальный отчет по покупкам в разрезе поставщиков и ставок НДС Отчеты по покупкам и продажам в разрезе контрагентов и ставок НДС в 1С .
Спасибо за ответ. Внимательно просмотрела тему универсальный отчет. У меня он не формируется вообще. Может потому что нет книги покупок и продаж, так как вся деятельность идет по коду 1010290 ? А эта информация очень нужна для 7 раздела. Есть какой то способ иначе собирать информацию для гр.3 и гр. 4 Раздела 7? Плюс есть еще НДС, по операциям, которые мы не принимаем в НУ. Он по логике не относится к основной деятельности, приносящей доход по коду 1010290. И со стоимостью ТРУ по гр.3 муки сплошные, так как туда попадают расходы с 10 счета, купленные у поставщиков с НДС и без НДС и при этом принимаемые и не принимаемые в НУ. Я правильно понимаю, что, например товары, купленные без НДС для кухни (вилки, ложки) и списанные на ПР не должны отражаться в гр. 2. А если такого рода товары куплены с НДС, то этот НДС не отражается в гр. 4 , как не относящийся к налогооблагаемой деятельности? В указаниях по заполнению декларации по НДС это четко не прописано и писем Минфина на эту тема почти нет.
Шапку отчета не так заполнили — надо по ОБОРОТАМ.
По гр. 3 и 4 согласна, прописано не очень ясно.
В целом так:
графа 3 – стоимость ТРУ, приобретенных налогоплательщиком для данного кода операции (сумма указывается без НДС),
графа 4 – сумма НДС, предъявленная при приобретении ТРУ или уплаченная при ввозе товаров, которая не подлежит вычету и учитывается в стоимости ТРУ или в составе расходов (Письмо Минфина РФ от 28.01.2011 N 03-07-08/27).
Если даже ошибетесь, штрафов за это нет.
И по оборотам пробовала. Пустой отчет. Организация 1, поэтому отбор по организации не делала в фильтре отборы
Посмотрите в документах поступления — какой регистр в движениях формируется? Приложите скрин
Сделала 2 примера по услугам и товарам.
Приложение
У вас регистр НДС покупки в первом документе все-таки есть, какие-то данные должны попадать в отчет. Выслала на почту настройки — их надо загрузить в Универсальный отчет: ЕЩЕ — Настройки — ЕЩЕ — Настройки для технического специалиста — ЕЩЕ — Загрузить настройки.
Также можете делать отчет по регистру НДС предъявленный — на скрине.
Загрузила настройки. В поле организация пишет объект не найден.
Сформировала отчет по НДС предъявленному, попали только 2 организации, а поставщиков с НДС и без НДС много.
В загруженном отчете в настройках удалите отбор по Организации на первой вкладке и снова сформируйте.
По второму отчету укажите Остатки и обороты. Я просто пример привела, никаких настроек специально не делала для скрина.
Спасибо огромное. 2 отчет прекрасен. 1й — не формируется упорно. 🙁
А теперь почему не формируется, что пишет?
Ничего не пишет. Просто пустой. Если удалить в отборе организации и затем заново загрузить, высланные настройки, то в них появляется снова Отбор «Организация». Если просто снова удалить отбор, то отчет пустой.
Значит на самом деле там нет данных у вас. Пользуйтесь вторым отчетом — там тоже есть покупки Без НДС (если СФ регистрировали).
Приложение
Еще можно по документам делать УО. Но отдельно по товарам и услугам придется.
Спасибо огромное. Неоценимая помощь. Столько закромов в 1С!!
Рада, если смогла помочь!