Добрый день!
В 4 кв. 2024 у нас есть облагаемая и не облагаемая НДС выручка.
Прошу подсказать, должно ли выполняться соотношение:
стр. 010 гр. 3 Раздела 3 Декларации по НДС = Выручка от реализации (сумма без НДС) по деятельности, облагаемой НДС документа Распределение НДС?
Дело в том, что 9 декабря 2024 мы сдали корректирующую декларацию за 2 кв. 2024, где отсторнировали ошибочно проведенную выручку по одному контрагенту на 100 000 руб., в т. ч. НДС 20%, сторно отразилось в оборотке по сч. 62.01 в 4 кв. 2024 (скан прилагаю). Насколько я понимаю, при автоматическом заполнении документа Распределение НДС ячейка «Выручка от реализации (сумма без НДС) по деятельности, облагаемой НДС» заполняется суммой меньшей на 16 667 руб. (это НДС 20% от 100 000 руб.). На мой взгляд, нужна ручная корректировка.
Доброе утро!
Прошу прощения, разница составила не 16 667 руб, а 83 334 руб
(100 000руб-16 667руб НДС20%)
Похоже, если в оборотке по дебету сч 62.01 нет сторно выручки (из-за корректировки реализации, как в нашем случае), то сумма в ячейке «Выручка от реализации (сумма без НДС) по деятельности, облагаемой НДС» документа «Распределение НДС» будет заполняться правильно, т.е. совпадать со стр.010 гр.3 Раздела 3 Декларации по НДС.
Соотношение о котором вы пишите выполняется только при условии, если не было корректировок по НДС.
При заполнении документа Распределение НДС в целях НДС реализацией является выручка по счету 90.01.1 «Выручка по деятельности с основной системой налогообложения», по счету 91.01 «Прочие доходы» и безвозмездная передача.
Есть материал для проверки сумм реализации в документе Распределение НДС
Как проверить суммы реализации в документе Распределение НДС в 1С
Можно выполнить проверку по данной инструкции и убедится в правильности сумм.
Добрый вечер!
Проверила суммы реализации в документе Распределение НДС с помощью Универсального отчета. Там присутствует сторно, связанное с корректировочной декларацией по НДС.
Спасибо!
Можно закрывать вопрос.