Корректировка счетов 62 и 76.АВ из-за ошибки в наименовании контрагента в 1С

Вопрос задал Татьяна Г. (Санкт-Петербург, Санкт-Петербург)

Ответственный за ответ: Жукова Анна (★9.73/10)

Добрый день!

В учете допущена ошибка.

По счету 62.02 ошибочно разнесена оплата на детский сад «Аленушка», затем данную оплату переносят на верного контрагента детский сад «Теремок», но в корректировке допущена ошибка.

В июле 2023 г. произведен перенос между контрагентами и свернуто развернутое сальдо между ними с помощью документа «Корректировка долга».

Подскажите, пожалуйста, как сделать корректировку остатка по счету 76.АВ, если начисленный НДС с аванса также был ошибкой, поскольку данный контрагент имеет тип оплаты «Постоплата»?

Во вложении ОСВ по счетам 62 (до и после корректировки) и 76.АВ.

Метки вопроса: —

Все комментарии (7)

  1. Здравствуйте!

    Красное сальдо по счету 76.АВ возникает обычно вместе с ошибками в отчетности по НДС. Уточните, пожалуйста, как были отражены данные авансы в книге продаж?

    Посмотрите ответ на подобный вопрос:
    Отрицательное сальдо на счете 76.АВ в 1С
    .

  2. У нас отсутствует красное сальдо по счету 76.АВ, оно присутствует в 62.02

  3. Пожалуйста, уточните, как отразились в книге продаж авансы, по которым произведены корректировки из вашего вопроса.

    1. Попала ли оплата от детского сада Аленушка в книгу продаж, был ли выставлен на эту оплату счет-фактура на аванс?

    2. Если — да, то после корректировки — были ли внесены корректировки в книгу продаж, выписан счет-фактура на аванс от детского сада Теремок?

    Материалы по теме

  4. 1. Да, был выставлен счет-фактура на аванс, и этот аванс возмещен полностью (во вложении ОСВ 76АВ по д/с «Аленушка»).
    2. После корректировки счет-фактуру на аванс выписали, но не зачли остаток (во вложении ОСВ 62 и 76АВ д/с «Теремок»).

  5. Ошибки в НУ должны быть исправлены в периоде совершения ошибки.

    Но т.к. срок давности налоговой проверки — 3 года с момента совершения ошибки уже прошел,
    предлагаю исправить ошибку Операцией, введенной вручную и в БУ и в НУ — списанием остатка со счета 76.АВ на счет 91

    Порядок исправления ошибок в бухгалтерском учете
    Порядок исправления ошибок в налоговом учете
    .

    1
  6. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.