62 счет и счет 76.АВ

Вопрос задал Татьяна Г. (Санкт-Петербург, Санкт-Петербург)

Ответственный за ответ: Жукова Анна (★9.73/10)

Добрый день!
В учете допущена ошибка
по счету 62.02 ошибочно разнесена оплата на детский сад «Аленушка», затем данную оплату переносят на верного контрагента детский сад «Теремок», но в корректировке допущена ошибка.
в июле 2023г. произведен перенос между контрагентами, и свернуто развернутое сальдо между ними с помощью документа «корректировка долга».
Подскажите пожалуйста, как сделать корректировку остатка по счету 76.АВ если начисленный НДС с аванса так-же был ошибкой, поскольку данный контрагент имеет тип оплаты «Постоплата»
Во вложении ОСВ по счетам 62 (до и после корректировки) и 76.АВ

Обсуждение (4)

  1. Здравствуйте!

    Красное сальдо по счету 76.АВ возникает обычно вместе с ошибками в отчетности по НДС. Уточните, пожалуйста, как были отражены данные авансы в книге продаж?

    Посмотрите ответ на подобный вопрос:
    Отрицательное сальдо на счете 76.АВ в 1С
    .

  3. Пожалуйста, уточните, как отразились в книге продаж авансы, по которым произведены корректировки из вашего вопроса.

    1. Попала ли оплата от детского сада Аленушка в книгу продаж, был ли выставлен на эту оплату счет-фактура на аванс?

    2. Если — да, то после корректировки — были ли внесены корректировки в книгу продаж, выписан счет-фактура на аванс от детского сада Теремок?

    Материалы по теме:
    https://buhexpert8.ru/program/1s-buhgalteriya/plan-schetov/76-av?ysclid=lmq5hdrqg8866266027
    .

  4. 1. Да, был выставлен счет-фактура на аванс и этот аванс возмещен полностью (во вложении осв 76ав по д/с Аленушка)
    2. после корректировки счет-фактуру на аванс выписали, но не зачли остаток (во вложении осв 62 и 76ав д/с Теремок)

Добавить комментарий