Уточненка по 6-НДФЛ при утрате налогового резидентства РФ с прошлого квартала в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Елена Н.

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

Добрый день! Сотрудник утратил статус налогового резидента в начале марта 2023. Я начисляла 30% НДФЛ с марта, а надо было с января. Таким образом, я составила неправильную 6-НДФЛ за 1 квартал 2023: в раздел 2 под 30% попала вся сумма дохода, а сам 30-процентный НДФЛ — только за март. Естественно, прилетело Требование объяснить, почему строка 110 * 30% не равно строке 140. Сейчас изменила этому сотруднику статус на «не резидент» с 01 января 2023, сделала «Перерасчет НДФЛ» за январь-февраль-март, готовлю уточненку по 6-НДФЛ. ВОПРОС: почему не перезаполнился раздел 1 в уточненке? Должны ли там появиться новые суммы? Раздел 2 перезаполнился нормально.

Метки вопроса: 6-НДФЛ с 2021 года
Все комментарии (7)

  1. Добрый день! Раздел 1 измениться не должен. Дело в том, что в раздел 1 попадает удержанный налог из колонки «НДФЛ» ведомости на выплату, а выплаченные суммы при перерасчете не поменялись.

  2. Тоже пришла к этому выводу, но хотелось удостовериться наверняка. Большое спасибо!

  3. Можно еще небольшое уточнение? Какую дату ставить на титульном листе этой уточненки за 1 квартал?

  4. По уточненным расчетам ставим текущую дату.
  6. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Сотрудник теряет статус резидента отчет 6-НДФЛ в 1С Добрый день. В конце марта сотрудник теряет статус резидента по НДФЛ и переходит на ставку 30%. При этом Уведомления об…
  2. Перерасчет НДФЛ в связи с утратой сотрудником статуса резидента в 1С Здравствуйте. Проконсультируйте меня, пожалуйста. Сотрудник выехал в Казахстан и работает удаленно. 25 марта наступает 183 дней его отсутствия на территории…
  3. Некорректное заполнение отчета 6 НДФЛ в 1С Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.134.23) В программе 2 раздел отчета 6-НДФЛ за 1 квартал 2023 года заполняется не верно, а…
  4. расчет алиментов после пересчета НДФЛ из-за утраты статуса налогового резидента РФ в 1С Добрый день! Сотрудник, утративший статус налогового резидента РФ в марте 2023, является плательщиком алиментов. Я пересчитала ему НДФЛ с начала…

Статьи по этой теме

  1. Сотрудник перестал быть резидентом — как заполнить 6-НДФЛ? Доходы сотрудников, имеющих статус налогового резидента РФ, облагают НДФЛ по ставке 13 %, а доходы нерезидентов — по ставке 30%.…
  2. Ошибка КС 1.37 в 6-НДФЛ, если сотрудник приобрел статус резидента – что делать? В первом квартале у сотрудника был статус нерезидент, и в 6-НДФЛ налог по этому сотруднику показан по ставке 30%. Во…
  3. Как заполнить 6-НДФЛ в 2023 году: разбор по строкам и частые ошибки Источник: Письмо ФНС от 11.04.2023 N БС-4-11/4420@ , информация ФНС Информация для: агентов по НДФЛ С отчетности за 1 квартал…
  4. Сотрудник стал нерезидентом по НДФЛ, а во входящем запросе СФР статус резидент — что делать? Сотрудник потерял статус налогового резидента по НДФЛ, но во Входящем запросе СФР по нему указан прежний статус – Резидент .…