Добрый день! Сотрудник утратил статус налогового резидента в начале марта 2023. Я начисляла 30% НДФЛ с марта, а надо было с января. Таким образом, я составила неправильную 6-НДФЛ за 1 квартал 2023: в раздел 2 под 30% попала вся сумма дохода, а сам 30-процентный НДФЛ — только за март. Естественно, прилетело Требование объяснить, почему строка 110 * 30% не равно строке 140. Сейчас изменила этому сотруднику статус на «не резидент» с 01 января 2023, сделала «Перерасчет НДФЛ» за январь-февраль-март, готовлю уточненку по 6-НДФЛ. ВОПРОС: почему не перезаполнился раздел 1 в уточненке? Должны ли там появиться новые суммы? Раздел 2 перезаполнился нормально.
Все комментарии (7)
Комментарии закрыты.
Добрый день! Раздел 1 измениться не должен. Дело в том, что в раздел 1 попадает удержанный налог из колонки «НДФЛ» ведомости на выплату, а выплаченные суммы при перерасчете не поменялись.
Тоже пришла к этому выводу, но хотелось удостовериться наверняка. Большое спасибо!
Можно еще небольшое уточнение? Какую дату ставить на титульном листе этой уточненки за 1 квартал?
По уточненным расчетам ставим текущую дату.
Спасибо!
Ответ дан в этом вопросе — Алименты!!! (В продолжение вопроса об утрате сотрудником резидентства РФ)