6-НДФЛ по договору ГПХ, если начисление в одном квартале, выплата в другом в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Ольга М.

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

Добрый день ! 31 марта 2022 подписан акт о выполнении работ по ГПХ на 15000 руб . 08.04.2022 перечислены 13050 и НДФЛ 1950. При заполнении формы 6-НДФЛ от 13.04.2022 этот НДФЛ в сумме 1950 отражается в разделе 2 строка 170 как неудержанный. Это правильно?

Метки вопроса: 6-НДФЛ с 2021 года
Все комментарии (7)

  1. Добрый день! В строке 170 указывается НДФЛ, который налоговый агент вообще не сможет удержать с сотрудника, например если сотрудник уволился. Поэтому в данном случае суммы в строке 170 быть не должно. Установите на титульном листе 6-НДФЛ сегодняшнее число и перезаполните отчет сумма должна уйти. Подробнее про данный нюанс можно посмотреть в публикации — Порядок заполнения и контрольные соотношения по полю 170 раздела 2

  2. Спасибо. я сомневалась. Просто на горячей линии мне сказали, что по строке 170 НДФЛ должен в этом случае отображаться.
    Перепровела 15.04.22, НДФЛ остался в строке 170. Причем в 2 НДФЛ по сотруднику этот НДФЛ отображается , как удержан и перечислен.

  3. Пришлите скриншот отчета «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» за 2022 год, проверим.

  5. Добрый день! Программа должна была полностью перенести доход и налог в апрель 2022:


    Проверьте, чтобы в документе «Начисление зарплаты» в расшифровке стояла дата 08.04.22:

  6. Добрый день ! Спасибо! Изменила дату выплаты. Теперь и база и НДФЛ отражаются в отчете за 6 месяцев. Проверила , сформировав отчет за 6 мес.

  7. Добрый день! Пожалуйста! Рада была помочь!

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. При начислении материальной помощи вместе с зарплатой неправильно заполняется регистр по УСН в 1С Добрый день. Помогите пожалуйста разобраться. Начисляю по окладу сотруднику 15000 (НДФЛ 1950) , добавляю мат.помощь 4000, вычет 503 - 4000…
  2. Чек коррекции при неприменении ККТ Не пробиты чеки по ККТ при реализации недвижимости физлицу. Предприятие на ОСНО, банкрот, реализация без НДС, через торги продало объект…
  3. Как рассчитать доход по ГПХ, если расходы, связанные с выполнением ГПХ, оплачивает компания Здравствуйте! Немного запуталась с определением суммы дохода по ГПХ в случае, когда компания дополнительно к вознаграждению еще оплачивает расходы по…
  4. Начисление премии, чтобы она отразилась в 6-НДФЛ в 1С Добрый вечер. Работнику предприятия начислена зарплата за сентябрь 15000 и премия 5000 в ведомости начисления зарплаты за сентябрь месяц. Удержан…

Статьи по этой теме

  1. Как показать зарплату за декабрь 2022 в 6-НДФЛ Источник: Письмо ФНС от 11.01.2023 N ЗГ-3-11/125@ Информация для: агентов по НДФЛ ФНС разъяснила, как заполнить расчет 6-НДФЛ в двух…
  2. Порядок заполнения 6-НДФЛ по операциям с ценными бумагами Источник: Письмо ФНС от 03.02.2023 N БС-4-11/1239@ Информация для: агентов по НДФЛ ФНС рассказала, как в 6-НДФЛ показать доходы по…
  3. Зарплату за декабрь 2022 года в 6-НДФЛ и РСВ показываем по-разному Источник: Часто задаваемые вопросы на сайте ФНС Информация для: работодателей ФНС ответила на вопрос, будут ли отличаться в формах 6-НДФЛ…
  4. Подавать ли уведомление, если НДФЛ с декабрьской зарплаты выплачен в январе 2023? Источник: разъяснение ФНС Информация для: агентов по НДФЛ ФНС разъяснила, нужно ли подавать уведомление по НДФЛ, если работодатель выплатил зарплату…