6-НДФЛ по договору ГПХ, если начисление в одном квартале, выплата в другом в 1С

Вопрос задал Ольга М.

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

Добрый день ! 31 марта 2022 подписан акт о выполнении работ по ГПХ на 15000 руб . 08.04.2022 перечислены 13050 и НДФЛ 1950. При заполнении формы 6-НДФЛ от 13.04.2022 этот НДФЛ в сумме 1950 отражается в разделе 2 строка 170 как неудержанный. Это правильно?

Метки вопроса: 6-НДФЛ с 2021 года

Все комментарии (7)

  1. Добрый день! В строке 170 указывается НДФЛ, который налоговый агент вообще не сможет удержать с сотрудника, например если сотрудник уволился. Поэтому в данном случае суммы в строке 170 быть не должно. Установите на титульном листе 6-НДФЛ сегодняшнее число и перезаполните отчет сумма должна уйти. Подробнее про данный нюанс можно посмотреть в публикации — Порядок заполнения и контрольные соотношения по полю 170 раздела 2

  2. Спасибо. я сомневалась. Просто на горячей линии мне сказали, что по строке 170 НДФЛ должен в этом случае отображаться.
    Перепровела 15.04.22, НДФЛ остался в строке 170. Причем в 2 НДФЛ по сотруднику этот НДФЛ отображается , как удержан и перечислен.

  3. Пришлите скриншот отчета «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» за 2022 год, проверим.

  5. Добрый день! Программа должна была полностью перенести доход и налог в апрель 2022:


    Проверьте, чтобы в документе «Начисление зарплаты» в расшифровке стояла дата 08.04.22:

  6. Добрый день ! Спасибо! Изменила дату выплаты. Теперь и база и НДФЛ отражаются в отчете за 6 месяцев. Проверила , сформировав отчет за 6 мес.

  7. Добрый день! Пожалуйста! Рада была помочь!

Комментарии закрыты.