Организация всегда была и есть на общей системе с ПБУ 18 балансовым методом, при закрытии декабря 2025 года программа 1С проводки по 09 и 77 счёту ставит в меж отчётный период, и из-за этого оборотно-сальдовая ведомость на конец декабря 2024 года не сходится с обороткой на начало 2025 года, подскажите, пожалуйста, в чём может быть причина такого поведения программы.
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » При переходе с затратного на балансовый метод ПБУ 18 в регламентной операции декабря счета 09 и 77 сформированы в межотчётный период в 1С
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- После смены настроек учета зарплаты на "в этой программе" с 2025 не активна регламентная операция начисления зарплаты за декабрь 2024 в 1С Добрый день! Организация до 2025 года вела учет зарплаты в ЗУП, с января 2025 года было принято решение вести зарплату…
- Исправление ошибок прошлого периода и формирование корр. декларации по Прибыли в 1С Добрый день! При инвентаризации расходов и доходов выявили следующие ошибки: 1. Расходы, которые учитывались при НО, не могут учитываться. 2.…
- ИП УСН доходы-расходы, в КУДиР дважды попадают страховые взносы в 1С Добрый день! ИП на УСН (Д-Р). Каждый квартал автоматически рассчитывались налоги, которые включались в расход - это 1% с превышения…
- Как убрать субконто Подразделение в проводках при передаче данных из ЗУП в 1С БП Добрый день! В «Бухгалтерии Корп» 8.3 настроена синхронизация с ЗУП. С января 2025 по ноябрь 2025 года проводки по з/п…
Статьи по этой теме
- Закрываем 2025 и готовимся к 2026 году в 1С:ЗУП 3.1 Итоги эфира Видео: Итоги 03-12.mp4 Полная запись Видео: Полное видео 03-12.mp4 Разбивка по теме О семинаре Видео: 1.mp4 Зарплата за…
- Ошибка в ЗУП 3.1 – лишняя строка в Подразделе 1.2 ЕФС-1 по договорникам ГПХ В ЗУП 3.1 есть ошибка – если действие одного договора ГПХ началось с 1 января отчетного года, а в прошлом году…
- 6-НДФЛ за 2025 в 1С:Бухгалтерия. Годовой отчет без проблем Итоги эфира Видео: 06-02-2026_Итоги эфира.mp4 Полная запись Видео: 06-02-2026_Полная запись.mp4 Разбивка записи по темам 6-НДФЛ - Правила и схемы заполнения…
- Почему в регламентной операции Начисление налогов на ЕНС за сентябрь нет проводки с ежемесячными авансами по прибыли на 1 квартал в 1С? В декларации за 9 месяцев указаны ежемесячные авансовые платежи на 4 квартал 2024 и 1 квартал 2025. В 1С регламентная…
Здравствуйте!
Сделайте, пожалуйста, копию базы.
На актуальном релизе перезакройте декабрь 2024. На сегодня релиз не ниже 3.0.179.
Сообщите о результате — останутся такие проводки или нет в Закрытии месяца.
Прилижите еще скрин Главное — Налоги и отчеты – Налог на прибыль — История изменений. А также настройки текущего года, как ставки заполнены.
Пригодится
Как пересчитать ОНА и ОНО при переходе на ставку налога на прибыль 25%, если применяется ПБУ 18, в 1С?
в учётной политики до 2025 года был способ затратный метод пбу 18
а с 2025 стал балансовый метод подскажите пожалуйста как тогда правильно перейти на балансовый метод
Из специфики пересчета налога на прибыль с 2025.
Отложенный налог (ОНА и ОНО) по ПБУ 18/02 при переходе на ставку налога на прибыль 25% пересчитывается в разрезе каждого вида актива и обязательства по увеличенной ставке.
Пересчет осуществляется в процедуре Закрытие месяца за декабрь 2024 (с релиза 3.0.167):
-при затратном методе — рег. операцией Реформация баланса
Почему желательно проделать все на актуальном релизе в копии базы.
Потому что, если вдруг закрыли год на 3.0.167 и потом не перепроводили. Может быть вот такая проблема.
На релизе 3.0.167 была ошибка: отложенный налог пересчитывается по новой ставке с начала 2024 года при перепроведении процедуры Закрытие месяца за прошлые отчетные периоды.
Поэтому советовали так. Если обнаружили в своей базе такую ошибку, обновитесь на актуальный релиз (не ниже 3.0.168) и проведите заново Закрытие месяца с периода, в котором ОНА и ОНО пересчитаны по ставке 25%.
Если видите, что такого нет. Можно этот шаг пропустить. Но как говорится, проверка лишней не бывает. Сравнили рабочая база и копия — в декабре все совпадает. Значит корректно в декабре операции отражены.
—
В общем по переходу.
Когда меняются настройки ПБУ 18.
Например, как и рекомендуется, с 2025 установили «Ведется балансовым методом».
То больше ничего делать не надо. Все что нужно исправить, что было не так на затратном методе ведения ПБУ 18, корректируется в 1С при первом Закрытии месяца в январе 2025.
Пригодится
Как перейти с затратного метода ПБУ 18 на балансовый в 1С
Материалы по теме ПБУ 18 здесь >>