Здравствуйте. Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.10.50). После увольнения работника выяснилось, что вычет на детей предоставлен неверно. Был сделан перерасчет НДФЛ. За работником образовался долг по НДФЛ в размере 3016,00.
Эта сумма отражается в своде как задолженность по заработной плате. Это совершенно неверно.
Во-первых, потому что это задолженность не по ЗП, а по НДФЛ.
Во-вторых, никогда не сойдется сальдо по сч. 70 в бухгалтерии и сальдо в своде в ЗУП.
Прошу помочь решить этот вопрос. Такая ситуация совершенно не устраивает пользователя.
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте! Вижу, что НДФЛ пересчитаи документом Начисление зарплаты и взносов. Этот документ формирует движения по взаиморасчеам с сотрудником. Если в документе исчислены только 3016 рублей НДФЛ, то в расчетном лиске это отобразится как долг сотрудника в 3016 рублей, «в.т.ч. числе излишне удержанный НДФЛ» 3016 руб. Это сальдо будет и вдругих зарплатых отчета : Свод, Анализ зарплаты и т.д. При синхронизации этот налог попадет и в проводки: Дт 70 Кт 68. Поэтому не поняла, почему не сойдется с обороткой?
Могу предложить ввести по перерасчету налога вручную документом «Операция учета НДФЛ», а Начисление зарплаты удалить. Тогда этот налог попадет только в отчетность по НДФЛ и не попадает в Свод и Отражение зарплаты.
Посмотрте материал: Приемы исправления НДФЛ, там подробно рассказано, как работать с документом «Операция учета НДФЛ».
Устроит Вас такой вариант?
Юлия, спасибо за ответ.
Дело в том что проводки Дт.70 Кт.68 как раз нет, в проводках в мае НДФЛ 772р., в Июне 2370 в июле все пересчитали и проводки уже не оказалось. Сотрудник уволился и удержать с него нельзя.
Подскажите, если я в документе начисление просто убрать строку где пересчитывается ндфл, и добавить документ Операция учета НДФЛ, на проводки не повлияет? (это период май) там ведь только движение по регистрам. а они в БУХ не переносятся.
Можно так сделать?
Здравствуйте!
Юлия сейчас в отпуске, поэтому Ваш вопрос временно передан мне. Постараюсь Вам помочь.
1. «в Июне 2370 в июле все пересчитали и проводки уже не оказалось» — вероятно в документе «Отражение зарплаты в бухучете» эту минусовую строчку удаляли вручную, поскольку в этот документ попадает исчисленный НДФЛ не важно есть ли доход, с которого его можно удержать или его нет, т.е. в июльское «Отражение зарплаты в бухучете» должен был попасть по этому сотруднику исчисленный НДФЛ в размере 3016 руб. Если бы это произошло, то в Бухгалтерии в июле сформировалась бы проводка Дт.70 Кт.68 на сумму 3016 и сальдо по 70 счету сошлось бы с сальдо в ЗУП 3.
2. «Подскажите, если я в документе начисление просто убрать строку где пересчитывается ндфл, и добавить документ Операция учета НДФЛ, на проводки не повлияет? » — если под «документом начисления» Вы имеете ввиду «Начисление зарплаты и взносов» за июль, то да можно оттуда удалить этот НДФЛ 3016 и зарегистрировать этот исчисленный НДФЛ в документе «Операции учета НДФЛ» (как и предлагала Юлия). Он не влияет на формирование проводок, но закрывает эту «историю» с недоисчисленным НДФЛ за май по регистрам учета НДФЛ.