Отражение в полном своде сведений о невозможности удержания НДФЛ.

Вопрос задал Евгений Б. (Большой Камень)

Ответственный за ответ: Герасимов Дмитрий (★9.54/10)

Добрый день!
В 1С ЗУП (3.1.14.369) Вводятся документы «Справки2-НДФЛ для передачи в налоговый орган» с признаком «О невозможности удержания НДФЛ».
В полном своде за декабрь прошедшего года суммы налога попадают в раздел «Справочно» и увеличивают сумму группировки «Сальдо по итогам расчетов за месяц».
Бухгалтерия утверждает, что эти суммы не должны влиять на конечное сальдо.

Прошу подсказать правильное ли это поведение программы или ошибка?
Заранее благодарен за ответ.

Все комментарии (3)

  1. Здравствуйте!
    Давайте рассмотрим на примере. Предположим сотрудник уволен при увольнении ему выплатили всю задолженность и удержали правильно НДФЛ. Задолженности сотрудника или перед сотрудником нет.

    Далее выясняется, что мы забыли отразить, например, натуральный доход сотрудника на 1000 руб., который облагается НДФЛ. Мы его вносим и возникает 130 руб. исчисленного НДФЛ, а дохода к выплате нет. Удержать не можем. Но эти 130 руб, это долг сотрудника и он влияет на сальдо. Даже в бухгалтерии на эту сумму 130 руб. будет проводка 70 — 68.01 130 руб. Мы ведь должны сделать проводку о том, что исчислено 130 руб. Верно. Так что не знаю почему они сказали, что этот НдФЛ на сальдо влиять не должен.

    ОДНАКО эта задолженность в 130 руб. закроется автоматически как только Вы создадите документ 2-НДФЛ «О невозможности удержания НДФЛ». Он сделает движение на эти 130 руб. и закроет долг сотрудника перед организацией в ЗУПе. И этот факт отразить в расчетном листке сотрудника, будет написано «НДФЛ передача задолженности в налоговый орган». Скрин ниже

    1

  2. Приложение

    В бухгалтерию, кстати, факт передачи задолженности в налоговый орган тоже будет перенесен в составе документа «Отражение зарплаты в бухучете» и в итоге по сотруднику закроется сальдо и в ЗУП, и в Бухгалтерии

Комментарии закрыты.