Перерасчет НДФЛ с мат.выгоды

Вопрос задал Татьяна С.

Ответственный за ответ: Ольга Горшенина (★9.81/10)

По двум нашим сотрудникам пересчитала НДФЛ с мат.выгоды за 2021г. и за январь и февраль 2022г. через документ Перерасчет НДФЛ. Оформила документ Возврат НДФЛ. Но почему то в Анализе в сальдо висят суммы. Все скрины в приложении.

Обсуждение (20)

  1. И вот еще один скрин за январь,февраль 2022г.

  2. Получается, что в графу «НДФЛ к зачету в счет будущих платежей » ен вошли суммы НДФЛ за январь, февраль 2022г.

  3. Здравствуйте!

    По одному сотруднику приложите в формате pdf:

    1. Расчетный листок за март
    2. отчет «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» в целом за 2021 и 2022 годы

  4. Поняла почему так случилось. Мне не нужно было делать документ «возврат НДФЛ» за январь и февраль 2022г., а сделать возврат только на сумму НДФЛ 2021г. Когда я убрала суммы НДФЛ за 2022г. из документа все встало как нужно.

  5. Ольга, приложила выше расчетный листок и подробный анализ. Теперь мне могу понять, как зачесть сумму НДФЛ за январь и февраль 2022г. В анализе НДФЛ она указана как не удержанная. И в 6 НДФЛ указана как излишне удержанная.

    1. Здравствуйте!

      1. Проверьте что в документе «Перерасчет НДФЛ» по суммам за 2022 год пересчитанная сумма попала на вкладку «Корректировки выплаты».
      2. Не вижу документа «Возврат НДФЛ» за 2022 год. В табличную часть должны автоматически попасть суммы НДФЛ к возврату за 2022 год
      3. Возвращаемая сумма должна попасть в колонку «К выплате» в Ведомости.

      Схема возврата для 2022 года такая же, как для 2021 года.

  6. 1. В документа «Перерасчет НДФЛ» на вкладке «Корректировка выплаты » ничего нет.

    1. Здравствуйте!
      Возможно тогда сумма попала на вкладку «Корректировки выплаты» в «Начислении зарплаты и взносов». Проверьте этот момент

      1. Да. В документа «Начисление зарплаты и взносов» попала на вкладку «Корректировка выплаты». Получается, тогда все корректно прошло?

  7. 2. в приложении скрин «Возврат НДФЛ» за 2022г. Но там почему то автоматически дату дохода указывает 28.02.22г., но сумму общая за январь и февраль 2022г.

    1. Здесь все верно

  8. 3. Сумма НДФЛ, которая с мат.выгоды уменьшила сумму текущий НДФЛ за март. Это правильно? Я приложила скрин расчетного листка.
    Хотя в документе «Перерасчет НДФЛ» на вкл. «Корректировка выплаты» ничего не попало, в расчетном листке видно, что в справочно информации Зачтено излишне удерж-ый НДФЛ = 18 808 и НДФЛ к зачету в счет будущих платежей 18 808,00 руб.

    1. Мы пересчитываем исчисленный НДФЛ, а именно он отражается в зарплатных отчетах, в т.ч. и в «Расчетном листке». Поэтому это верно, что НДФЛ уменьшился.
      Судя по «Расчетному листку» возврат прошел и закрылся корректно.

      1. В 6-НДФЛ на Титульном листе укажите дату = 01.04.2022 и еще раз заполните отчет
      2. Если все равно останется излишне удержанная сумма, то сформируйте и пришлите в формате pdf отчет «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» в целом за 2022 год

  9. Ольга, поставила в 6-НДФЛ за 1кв.2021г. на титульном листе дату 01.04.22г. Но строка Излишне удержанная сумма заполняется. Скрин во вложении. + скрин отчета «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» за 2022г.

    Так же прилагаю скрин 6-НДФЛ за 1кв 2022г. Там уже строка «Излишне удержанная» не заполняется.

    1. Здравствуйте!
      Спасибо за ожидание.
      Проверила заполнение, если корректировки требует не годовой, а квартальный отчет 6-НДФЛ. Показанное вами поведение за 1 кв.2021 на демо-базе не удалось воспроизвести. Излишне удержанный НДФЛ не появляется.
      В статье Исключение матвыгоды за 2021-2023 гг. из обложения НДФЛ (ЗУП 3.1.21.75 / 3.1.18.435) указали:

      Стр. 180 Раздела 2 для ставки 35% не заполнится, если излишне удержанный налог возвращен работнику. По заполнению этого показателя отсутствуют разъяснения, как правильно определять остаток излишне удержанного налога: на дату подачи отчета или на конец налогового периода.

      В ЗУП 3.1 для заполнения стр. 180 анализируется остаток излишне удержанного налога на Дату отчета. Т.к. на дату заполнения корректирующего 6-НДФЛ излишне удержанный налог уже возвращен работнику, в стр. 180 он не попадает. Если не согласны с таким заполнением стр. 180, ее значение потребуется корректировать вручную.

      Как видите разъяснения по заполнению 180 строки в этом случае пока отсутствуют.

  10. Добрый день, Ольга!
    Посмотрела семинар на тему 6-НДФЛ. Верно ли я поняла, что если на момент сдачи корректирующих 6-НДФЛ возврат сделан, то строка 180 за 1 кв., полугодие, 9 мес. и годовой расчета 2021 и 1кв2022 =0?
    Мы вернули деньги по заявлению 31.03.22г. Корректирующие я пока не сдала.

    1. Здравствуйте, Татьяна!
      Да, все верно. Если на момент формирования отчета возврат сделан, то в 180 строке нулевое значение.

Комментарии закрыты