Здравствуйте.
Подскажите как мне создать дополнительно вид начисления Компенсация отпуска (Отпуск основной) необлагаемый. Данный вид начисления не должен облагаться НДФЛ, а должен только страховыми взносами. И как сделать что б в документе увольнение на вкладке компенсация отпуска он был доступен для выбора?
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2026 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Макс
ВКонтакте
Здравствуйте!
Уточните, пожалуйста, в какой программе ЗУП и на каком релизе Вы работаете.
Также уточните, почему компенсация отпуска должна быть необлагаемой НДФЛ, но при этом облагаться страховыми взносами. Это важно для правильной настройки вида начисления.
Сотрудник гражданин РФ, принят в филиал Армении, зарплату и все налоги платит Армянский филиал согласно ТК и НК республики Армении. Мы в свою очередь сделали настройки для ЗП и отпуска и формируем начисление и выплаты только для начисления и уплаты стр взносов. Сотрудник уволился в пятницу по нему провели документ увольнение и мне необходимо рассчитать этот документ только с расчетом стр взносов и нс.
Зуп-проф.
Здравствуйте!
Компенсация отпуска при увольнении заграничного работника относится к доходам от источников в Российской Федерации и облагается НДФЛ (Письмо Минфина от 14.04.2023 № 03-04-06/33887).
Поэтому настройка компенсации как не облагаемой НДФЛ, но облагаемой страховыми взносами, не соответствует позиции Минфина.
Если в Вашей ситуации примете решение не облагать эту выплату НДФЛ, стандартную компенсацию на вкладке «Компенсация отпуска» документа «Увольнение» не используем. Можно оформить отдельное начисление, например через «Разовое начисление», с необходимыми настройками налогообложения.
Если же компенсацию оставим в документе «Увольнение», то при необходимости НДФЛ можно скорректировать отдельной «Операцией учета НДФЛ».
Подробнее можно посмотреть в статье: Учет зарплаты работников заграничных «обособок» в ЗУП 3.1 .
Татьяна, еще раз внимательно посмотрела статью «Учет зарплаты работников заграничных «обособок» в ЗУП 3.1» и у меня вопрос:
в первом абзаце речь идет о доходах полученных от источников за пределами РФ,
а в качестве исключения применяется к доходам от источника РФ?
и как я физически могу исчислить и удержать НДФЛ, если я не начисляю и не перечисляю ЗП сотруднику?
Приложила вырезку из статьи
Здравствуйте!
Для компенсации за отпуск используется предопределённый вид начисления «Компенсация отпуска при увольнении». В его настройках уже проставлен код дохода 2013 и установлен флаг обложения НДФЛ. Именно этот вид начисления нужно выбрать в документе «Увольнение» на вкладке «Начисления и удержания». Программа автоматически включит сумму в налоговую базу и рассчитает налог.
Но здесь есть важный нюанс именно для вашей ситуации: если компенсацию фактически выплачивает армянский филиал, а российская организация в РФ не производит сотруднику выплату, возникает уже отдельный вопрос о том, кто является налоговым агентом и каким образом должен быть удержан НДФЛ. Сам Минфин в этом письме дает классификацию источника дохода, но не разбирает вашу конкретную схему с армянским филиалом.
Именно поэтому я бы данный вопрос уточнила у аудиторов или в ФНС