Добрый день, В документах Отпуск и разовое начисление зарегистрированные в периоде Июль, были указаны даты выплаты дохода 09.07.2026 что раньше чем даты выплаты ЗП (10.07.2026) вследствие чего налог рассчитался по 15 процентам, т.к. на эту дату доход ещё не превысил 5 млн. При расчета аванса 15.07 доход уже явно превысил 5 млн и автоматически произошел перерассчет ндфл между 15 и 18 процентами (см скрин).
Далее при начислении ЗП перерассчет ндфл произошедший в авансе автоматически не списался на отрицательную сумму по 15%. В результате возникли разницы между БУ и НУ, а именно НДФЛ по БУ превысил НУ на сумму несписанного аванса. Подскажите чем обусловлен некорректный расчет ндфл, нарушений в последовательности проведения документов обнаружено не было.
Макс
ВКонтакте
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Спасибо за вопрос🙏 Прошу немного времени для подготовки ответа. Я подготовлю ответ завтра. Благодарю за понимание ❤️
Доброе утро!
Благодарю за ожидание 🌟
Начала моделировать ситуацию в демобазе. Уточните, пожалуйста, порядок ввода документов:
1. Ввода документа Отпуск на сумму 375 308,35 с датой выплаты 09.07.2025.
2. Документ Начисление зарплаты и взносов за июль: с этим документом что-то делали? В Подробном анализе НДФЛ есть еще разовое начисление.
Получается. на этом этапе было важно проверить налоговый учет и не переходить к расчету аванса следующего месяца.
Прикладываю ссылку на публикацию с описанием ошибки: Неправильный расчет НДФЛ в ЗУП 3.1, если отпуск (межрасчетный доход) выплачивается в начале месяца (до выплаты зарплаты за прошлый месяц) . Обратите внимание на пример 2.
Чтобы сейчас исправить учет предлагаю зайти в документ Начисление за первую половину месяца за июль и очистить сумму НДФЛ по ставке 13% на вкладке НДФЛ. После этого вновь сформируем отчет Сверка БУ и НУ. Ожидаем, что расхождений больше не будет, погрешность равна 0.
Но теперь при формировании Подробного анализа НДФЛ мы увидим не правильно исчисленный НДФЛ. Для исправления учета введем документ Перерасчет НДФЛ за август. Этот документ делает движение и в НУ и БУ. Поэтому не будет расхождений.
Если что-то не будет получаться или нужно будет уточнить- напишите. Приложите скриншоты, вместе проверим учет.
Добрый день, не совсем согласна с решением. Проблема не соответствует описанной ошибке в примере 2.
ЗП за июнь с датой выплаты 10.07 начислена корректно, начисление выполнено 02.07 превышения дохода по ставке 15 нет, отпуск ещё не был зарегистрирован.
03.07 начислен отпуск и премия к нему с датой выплаты 09.07 — документы ожидаемо не видят начисления зп за предыдущий месяц и рассчитываются так же по 15, ну это допустимо т.к. межрасчет и в зп все должно пересчитатся.
вы пишите «. что не приступать к расчету аванса следующего месяца, а что делать?
Аванс уже прекрасно «видит» что есть документы текущего месяца с некорректно рассчитанным НДФЛ и делает корректирующую запись, и в РЛ за первую половину все корректно(во вложении).
Но потом при начислении ЗП, документ начисления ЗП не списывает отрицательный НДФЛ зарегистрированный при начислении аванса и получается некорректный расчет НДФЛ уже в начислении ЗП за июль.
Получается что документ начисление ЗП не умеет обрабатывать «-* в ндфл аванса, непонятно тогда зачем документ аванса их регистрирует.
Уточните, пожалуйста, какой у Вас релиз программы?
Так как дата выплаты зарплаты за июнь — 10 июля, то при расчете НДФЛ программа должна анализировать доход, который рассчитан в июле, но выплачен до зарплаты. То есть программа должна учитывать будущие периоды до даты выплаты дохода. Программа это не умеет делать. Поэтому и возникает ошибка.
Простите, но я не могу согласиться с утверждением, что зарплата за июнь с датой выплаты 10.07 начислена корректно.
Отвечая на вопрос, что делать. Мы рекомендуем выполнять чек-лист перед выплатой зарплаты: Проверка учета НДФЛ перед выплатой зарплаты .
Это позволит не столкнуться с ошибкой, которая происходит при расчете аванса. Я согласна с вами — это неправильное поведение при расчете зарплаты за месяц. Но изменить алгоритм работы ЗУП мы не можем, здесь лучше обратиться напрямую к разработчикам 1С. Мы можем только подсказать, как обойти ситуацию в учете. 🙏
Релиз 3.1.34.295, Платформа 8.3.25.1336
У вас сейчас релиз выше, чем тот на которым исправлена ошибка. Ошибка исправлена в релизах ЗУП 3.1.34.276 / 3.1.37.72. Может быть расчет был произведен раньше, чем поставлено обновление.
Нет. Все расчеты проводились на типовой конфигурации
На типовой конфигурации до релизов ЗУП 3.1.34.276 / 3.1.37.72 была ошибка при расчете НДФЛ. Но на вашем на релизе 3.1.34.295 эта ошибка исправлена. Об этом мы писали в статье: Неправильный расчет НДФЛ в ЗУП 3.1, если отпуск (межрасчетный доход) выплачивается в начале месяца (до выплаты зарплаты за прошлый месяц) . Надеюсь, что такая ситуация больше не повторится в учете по другим сотрудникам.
Но рекомендую выполнять проверки из чек листов каждый раз. Так как программа меняется, разработчики 1С одни ошибки исправляют, но и другие проблемы добавляются.