Добрый день! У сотрудника в августе образовался исчисленный налог 193 руб. (зп еще не выплачена) (скрин 1). Сделала перерасчет НДФЛ июлем месяцем (скрин 2) и получила (скрин 3). Что сделать с 189 рублями?
Если у сотрудника в одном месяце исчисленный удержанный подоходный налог, а в последующем месяце у него доход меньше, чем вычеты, что делать с исчисл. удерж. налогом? Мы предполагали, что налог сможет перекрыться в течении года, но оказалось, что дохода у сотрудника в дальнейших периодах не ожидается (зп маленькая, а вычеты большие). В том месяце, где доход превысил вычеты из-за отпускных, такого в году больше не будет.
Макс
ВКонтакте
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Здравствуйте!
Излишне удержанный НДФЛ можем зачесть или вернуть по заявлению сотрудника. Т.к. зачесть налог не получится из-за маленькой зарплаты и больших вычетов, то нужно попросить сотрудника написать Заявление на возврат. Далее в программе регистрируем документ «Возврат НДФЛ» (Налоги и взносы — Возврат НДФЛ). После выбора сотрудника в документе в него должны загрузится 189 руб. автоматически. Затем создаем на возврат или отдельную Ведомость или же выплачиваем вместе с очередным доходом. Данная сумма попадет в колонку «К выплате».
Тогда у сотрудника по итогам года в Приложении №1 в 6-НДФЛ или в Справке 2-НДФЛ исчисленный и удержанный НДФЛ станут одинаковыми. В отчетах по НДФЛ (например, в Подробном анализе НДФЛ по сотруднику) будем выводится колонка «Удержано налога» и «Возвращено налога».
По «Возврату НДФЛ» есть вот такая ошибка, ее нужно учитывать — Почему возврат НДФЛ не уменьшает сумму налога в Отражении удержанного НДФЛ в бухучете?
Спасибо. Будем пробовать. Не закрывайте, пожалуйста, пока вопрос. Позже отпишусь
Пожалуйста, Дарья! Да, конечно, будем ждать от вас обратной связи 🌺🌺🌺
прежде чем вернуть налог, не понимаю, почему он не отображается в самом расчетном листке (скрин 1.1). На копии я создала Возврат и вроде все встало красиво (скрин 1.2 и 1.3). Но с расчетным листком не понимаю (1.1)
В «Расчетном листке» на скрине 1.1 излишне удержанный НДФЛ отображается в Июле в разделе «Справочно» в строке «НДФЛ к зачету в счет будущих платежей». На скрине 1.2 этой строки уже нет. И в «Подробном анализе НДФЛ» на скрине 1.3 исчез документ «Перерасчет НДФЛ» от 05.08.2026 г. Вы его зачем-то сняли с проведения?
Здравствуйте! а почему он отображается только в разделе справочно, а не в самой таблице?
Добрый день!
Излишне удержанный НДФЛ учитывается особым образом. Более подробно посмотрите пожалуйста по данному механизму видео — Поле «Корректировка выплаты» в ЗУП 3.1 — что это такое?
Подскажите, пожалуйста, я правильно понимаю, что такая картина правильная и окончательная? Документом Перерасчет НДФЛ я убрала исчисленные 193 руб., а чтобы зачесть 189, только выход остается сделать возврат из-за недостаточного дохода сотрудника. Из подробного анализа можно увидеть, что я попробовала начислить зп за первую половину месяца и вроде как все выровнялось.
По скриншотам не вижу сейчас проблем. НДФЛ возвращен.
Дополнительно можно себя еще проконтролировать создав Ведомость на выплату аванса и посмотреть что подтянулось в документ. Должен загрузится начисленный сотруднику аванс.
Спасибо!
Пожалуйста! Очень рада была помочь! 🌺🌺🌺