Сверка БУ с учетом НДФЛ после начисления зарплаты

Индивидуальную консультацию запросил Ольга Ч.

Ответственный за ответ: Мальцева Мила (★9.89/10)

ЗУП 3.1.38.18 Добрый день. После начисления зарплаты за июль провели сверку БУ с учетом НДФЛ. Расхождение по налогу выявлены у одного сотрудника. Отчет «Незакрытый НДФЛ с авансов» отсылает к начислению за первую половину месяца от 28.07.2026. В документе дата получения дохода стоит 13.07. Скорее всего дело в вычетах. Помогите пожалуйста разобраться и скорректировать.

Метки консультации: Сверка НУ и БУ
Все комментарии (16)

  2. Здравствуйте!

    Для того, чтобы понять, как возникает ошибка приложите пожалуйста:
    — расчетный листок по сотруднику за первую половину месяца за июль
    — расчетный листок по сотруднику в целом за месяц за июль

  4. Здравствуйте!

    Спасибо за скриншоты 🌺
    Правильно понимаю, что у сотрудника при начислении аванса нет начисленных сумм, есть только расчет НДФЛ? И соответственно аванс сотруднику не выплачивался, так как нет начисления аванса и сумм к выплате?
    Если все так, то в таком случае предлагаю:
    — отменить проведение документа начисление зарплаты за июль
    — удалить сотрудника из документа Начисление зарплаты за первую половину месяца
    — заново рассчитать сотрудника в документе Начисление зарплаты и взносов за июль

    После этого проверим результат — ожидаем, что отклонений между БУ и учетом НДФЛ не будет и расчет НДФЛ по сотруднику будет правильный.

  5. Добрый день. Начислений за первую половину месяца от 28.07.2026 у этого сотрудника нет, есть только НДФЛ с датой получения дохода 13.07.2026 (выплата зарплаты за июнь). Аванс сотруднику 29.07.2026 не выплачивался. В подробном анализе по сотруднику видно, что вычеты были применены и при разовом начислении 327-к и при начислении зарплаты за июнь, мне кажется поэтому программа при начислении аванса за июль доначисляет НДФЛ.

  6. Здравствуйте!
    По отчету подробный анализ НДФЛ видно, что у сотрудника по документу Начисление за первую половину месяца от 28.07 нет дохода, но есть исчисленный НДФЛ осн.база 799 и РКСН 58. Если мы откроем в документе Начисление за первую половину месяца от 28.07 вкладку НДФЛ, то по сотруднику есть строки с этими суммами ? Если есть, то предлагаю удалить строки с НДФЛ по сотруднику. Т.к. этот НДФЛ может приводить к расхождениям между БУ и учетом НДФЛ.
    После удаления строк заново рассчитать сотрудника в документе Начисление зарплаты и взносов за июль.

  8. Теперь все правильно. Отклонения между БУ и учетом НДФЛ больше нет.
    Единственно предоставляется в зарплату кусочек вычета — при этом в целом вычет за 8 месяцев правильный 8 * 3300 = 26400.
    То есть ошибки в том, что предоставляется вычет нет. Но так как в зарплату нет дохода, то появляется излишне удержанный НДФЛ, который можем зачесть или вернуть, как это сделать разбираем в статье: Отрицательный исчисленный и излишне удержанный НДФЛ
    Приложите еще расчетный листок по сотруднику.

  10. Здравствуйте!

    Спасибо за скриншот! Теперь предлагаю сформировать ведомость на выплату зарплаты. После этого снова сформируем расчетный листок и Подробный анализ НДФЛ и проверим учет по сотруднику, все ли правильно. Можете приложить расчетный листок и Подробный анализ НДФЛ, проверим учет вместе.

  12. Здравствуйте!
    Марина в отпуске, позвольте продолжить со мной. В приложенных отчетах все хорошо. Единственный момент, который я бы рекомендовала перепроверить корректировку выплаты. Предлагаю сформировать отчет Анализ зарплаты в целом по сотруднику (Зарплата- Отчеты по зарплате), по кнопке Настройки сделаем отбор по ФИО сотрудника. Период формирования возьмем с даты приема по текущий день. Пусть будет побольше.
    Нам нужно обратить внимание на справочные колонки Зачтено излишне удержанного НДФЛ и НДФЛ к зачету в счет будущих платежей
    Важно, чтобы они были равны. Сейчас в расчетном листке есть корректировка, поэтому обратила внимание на этот момент.
Добавить комментарий