Учет материальной помощи

Индивидуальную консультацию запросил Елена Е. (Смоленск, Смоленская область)

Ответственный за ответ: Медведева Елена (★9.71/10)

Подскажите пожалуйста как правильно отразить начисление материальной помощи в программе 1С Предприятие, а также как исправить ошибку если сумма материальной помощи попала на 44 счет, тем самым занизила налогооблагаемую базу

Метки консультации: —
Все комментарии (7)

  1. Здравствуйте, Елена! Уточните, пожалуйста, систему налогообложения? Материальная помощь была по какому основанию (отпуск, лечение и т.п.)? И в каком месяце? Отчетность сдана?

    1. Отчетность была сдана в марте. Общая система налогообложения, основание — тяжелое финансовой положение

  3. Если материальная помощь не должна учитываться в расходах, создается начисление с настройками как на скрине. Порядок начисления такой же, как в примерах выше.

    jpg vn

  4. Сейчас можно внести исправления с помощью Операции, введенной вручную.
    Дт 44 Кт 70 — красное сторно. Также все взносы
    Дт 91.02 Кт 70 — прочие расходы, НЕ учитываемы в НУ.
    Т.к. ошибка привела к занижению базы, нужно доплатить налог и подать уточненку Ошибка привела к занижению налога на прибыль .
    По корректировкам в НУ есть два варианта:
    Ошибка: завышена сумма затрат при приобретении услуг. Исправления по налогу на прибыль: ручное заполнение уточненной декларации
    Ошибка: завышена сумма затрат при приобретении услуг. Исправления по налогу на прибыль: автоматическое заполнение уточненной декларации .

    1. Спасибо, огромное!!!

  5. Рада помочь!

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. НДФЛ по материальной помощи при смерти родственника в 1С Добрый день! Сотрудник написал заявление на материальную помощи при смерти родственника (сын, брат) 1. Как отразить все операции по материальной…
  2. УСН доходы-расходы, Почему материальная помощь и НДФЛ с нее попадет в расходы в Отчете по УСН в 1С Добрый день. Помогите, пожалуйста, разобраться. Предприятие на УСН «доходы минус расходы». Зарплата ведется во внешней программе и выгружается в бухгалтерию.…
  3. Как начислить материальную помощь в 1С БП Добрый день! Как сделать начисление материальной помощи в сумме 4000 руб сотрудникам в 1С БП?
  4. Материальная помощь при синхронизации с ЗУП Добрый день! начисляем сотрудникам материальную помощь в ЗУП 3,0. Суммы от 4000 и выше. При синхронизации в БП вся сумма…

Статьи по этой теме

  1. Материальная помощь в ЗУП 3.1 Компания может оказывать материальную помощь своим работникам, бывшим работникам или сторонним физическим лицам в связи с различными жизненными обстоятельствами. В…
  2. Как настроить расчет материальной помощи к отпуску в зависимости от стажа? В компании начисляется материальная помощь к отпуску в зависимости от стажа работы в компании по шкале: с 11 месяцев работы…
  3. Материальная помощь не сотруднику организации – как отразить в ЗУП 3.1 Организация планирует выплачивать материальную помощь сторонним физическим лицам в связи с трудным материальным положением. Получатели мат. помощи не являются сотрудниками…
  4. Как распределяется скидка по материальной помощи между тарифами при льготном тарифе МСП? Как в ЗУП 3 при использовании организацией льготного тарифа МСП, распределяется скидка по материальной помощи между тарифами (основным и льготным)?…