Учет материальной помощи

Индивидуальную консультацию запросил Елена Е. (Смоленск, Смоленская область)

Ответственный за ответ: Медведева Елена (★9.71/10)

Подскажите пожалуйста как правильно отразить начисление материальной помощи в программе 1С Предприятие, а также как исправить ошибку если сумма материальной помощи попала на 44 счет, тем самым занизила налогооблагаемую базу

Метки вопроса: —

Все комментарии (7)

  1. Здравствуйте, Елена! Уточните, пожалуйста, систему налогообложения? Материальная помощь была по какому основанию (отпуск, лечение и т.п.)? И в каком месяце? Отчетность сдана?

    1. Отчетность была сдана в марте. Общая система налогообложения, основание — тяжелое финансовой положение
  3. Приложение № 1

    Если материальная помощь не должна учитываться в расходах, создается начисление с настройками как на скрине. Порядок начисления такой же, как в примерах выше.

  4. Сейчас можно внести исправления с помощью Операции, введенной вручную.
    Дт 44 Кт 70 — красное сторно. Также все взносы
    Дт 91.02 Кт 70 — прочие расходы, НЕ учитываемы в НУ.
    Т.к. ошибка привела к занижению базы, нужно доплатить налог и подать уточненку Ошибка привела к занижению налога на прибыль .
    По корректировкам в НУ есть два варианта:
    Ошибка: завышена сумма затрат при приобретении услуг. Исправления по налогу на прибыль: ручное заполнение уточненной декларации
    Ошибка: завышена сумма затрат при приобретении услуг. Исправления по налогу на прибыль: автоматическое заполнение уточненной декларации .

    1. Спасибо, огромное!!!

  5. Рада помочь!

Комментарии закрыты.