Я работаю в программе 1С ЗУП.
Сотрудница с 01.07. идет в отпуск. Расчетный период для расчета отпускных заканчивается июнем 2026 г. Зп за июнь к моменту начисления отпуска еще не рассчитана. Я выплачиваю отпускные без учета зп за июнь. Далее, после расчета зп за июнь, я захожу в документ начисления отпускных и пересчитываю отпуск. Среднедневной заработок уменьшается и возникает излишне удержанный НДФЛ на конец июня, т.к. я изменила документ начисления и не изменила НДФЛ удержанный в документе выплаты. Т.о. на конец июня получается излишне удержанный НДФЛ. Разница учитывается при выплате заработной платы за июнь (она выплачивается в июле). Т.о. на конец июля НДФЛ исчисленный и удержанный уравниваются. В отчете 6-НДФЛ у меня будет излишне удержанный НДФЛ. Меня это не устраивает. Каким образом можно избежать подобной ситуации ?
Макс
ВКонтакте
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Здравствуйте!
Действительно, можно столкнуться с ситуацией, когда отпуск начинается в следующем месяце и выплатить его нужно уже сейчас, и, как правило, зарплата за текущий месяц еще не начислена. Это искажает средний заработок, ведь зарплата текущего месяца должна учитываться при расчете отпускных следующего месяца. В этом случае можно рассчитать отпускные без учета зарплаты текущего месяца или выполнить предварительный расчет зарплаты. Для того чтобы избежать ситуации, когда уменьшается сумма отпускных есть следующие варианты:
1. Рассчитать отпускные без начисления зарплаты за текущий месяц. В этом случае предлагаем включить в расчет среднего дни за месяц перед отпуском. Тогда в расчет среднего не попадет сумма зарплаты, но будут включены календарные дни – средний заработок получится меньше и после пересчета сумма отпускных уже точно окажется больше рассчитанной изначально (т.е. ситуации, когда отпускные стали меньше не возникнет)
2. Рассчитать отпускные вместе с зарплатой в документе Отпуск
3. Начислить зарплату отдельным документом Начисление зарплаты и взносов
Посмотрите пожалуйста подробно эти варианты разбираем в статье:
Если отпуск начинается в следующем месяце
Если нужно что-то уточнить, пишите, будем разбираться дальше 🌺
Я хочу понять как при варианте пересчета отпуска после расчета зп мне быть с удержанным НДФЛ. На конец отчетного периода у мена завис излишне удержанный НДФЛ. Я не хотела бы сдавать отчет 6-НДФЛ с НДФЛ излишне удержанным. Чтобы этого не было мне нужно поменять удержанный НДФЛ в документах, которыми были выплачены отпускные. Есть ли еще какой-нибудь вариант, чтоб в этой ситуации уравнять исчисленный и удержанный НДФЛ ?
В вашем случае излишне удержанный НДФЛ в сумме 124 руб. был зачтен 10.07.2026. Т.е. на текущий момент излишне удержанного НДФЛ, но на отчетную дату (за первое полугодие) излишне удержанный НДФЛ есть.
Обычно все же показываем излишне удержанный НДФЛ в отчетности — ошибки в этом нет: Излишне удержанный налог в стр. 180 6-НДФЛ – что с ним делать?
Если все же решили не показывать излишне удержанный НДФЛ в 6-НДФЛ, то для этого можно воспользоваться документом Операция учета НДФЛ.
Заполнить вкладку «Удержано по всем ставкам», чтобы перебросить удержанный НДФЛ из июня в июля, например:
Также Вам может быть интересно: Отрицательный исчисленный и излишне удержанный НДФЛ
Верно ли я понимаю, что этот документ позволит не измениться сумме удержанного НДФЛ который был отражен в документе удержанный НДФЛ за период с 23.06 по 30.06, и при этом в отчетности 6 -НДФЛ не будет излишне удержанного НДФЛ ?
Здесь есть особенность. У нас данные отчета 6-НДФЛ из раздела 1 содержат информацию об удержанном НДФЛ. После сдачи 6-НДФЛ в налоговой информация по уведомлениям будет заменена данными отчета 6-НДФЛ. Т.е. 6-НДФЛ затирает данные ранее поданных уведомлений.