Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.24.408)
Добрый день, при перерасчете отпуска возникает проблема с НДФЛ.
Сотрудник пошел в отпуск с 06.03.2023 до того, как была начислена заработная плата за март 2023, после начисления зарплаты ввели документ Исправление отпуска, сумма отпускных после перерасчета уменьшилась. В регистре налогового учета по НДФЛ образуется сумма налога, излишне удержанного — 7 рублей. Как правильно теперь вернуть НДФЛ в этой ситуации?
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Добрый день!
Излишне удержанный НДФЛ можно вернуть сотруднику (если он напишет заявление) или же зачесть при следующей выплате.
Если будете делать возврат, то в в ЗУП 3 потребуется создать документ «Возврат НДФЛ». Возвращать можно только в безналичном порядке.
Выплатить возвращаемую сумму можно как отдельной Ведомостью, так и при очередной выплате. Возвращаемая сумма налога в Ведомость попадает в колонку «К выплате».
В 6-НДФЛ по возврату есть вот такая ошибка — Вывод ошибочной даты возврата НДФЛ в разделе 1 отчета 6-НДФЛ (с 2021 года) в ЗУП 3
Если будете зачитывать НДФЛ, то тогда в Ведомости будет уменьшена сумма в колонке «НДФЛ к перечислению» по сравнению с исчисленной суммой. Например, вы начислите сотруднику 10 000 руб. и с нее будет рассчитан НДФЛ — 1 300 руб. Тогда в Ведомость в колонку «НДФЛ к перечислению» попадет сумма за минусом излишне удержанного НДФЛ (в вашем случае 7 рублей). Т.е. в колонку загрузится значение: 1 300 — 7 = 1 293 руб. В колонку «К выплате» попадет сумма, увеличенная на сумму излишне удержанного НДФЛ: 10 000 (начислено) — 1300 (НДФЛ) + 7 (излишне удержанный НДФЛ) = 8 707 руб.
В ЗУП 3 сейчас есть ошибка при зачете НДФЛ — Ошибки учета излишне удержанного НДФЛ в 2023 году
В этой же статье указана еще одна ошибка, связанная с возвратом НДФЛ.
Добрый день, а что нужно сделать чтобы зачесть этот НДФЛ при следующей выплате? Сделали следующую выплату — зарплата за месяц — там ничего автоматически не удержалось. Удержался НДФЛ с начисленной зарплаты.
Добрый день!
1. Вы проверили выплачиваемую сумму и сумму НДФЛ, которая попала в Ведомость, по схеме зачета, которую я выше описала? Вам нужно сравнить какой НДФЛ исчислен в «Начислении зарплаты и взносов» и какой попадает в Ведомость
2. Если зачета в Ведомости не происходит, то:
а) в документе «Начисление зарплаты и взносов» проверьте попадает ли сумма по на вкладку «Корректировка выплаты»
б) пришлите «Расчетный листок» сотрудника за февраль