Здравствуйте! ООО, УСН доходы, НДС 5%. Вопрос по заполнению декларации по НДС раздел 7.
1. Был выдан займ юр лицу во 2 кв, получен % по займу во 2 кв.
Насколько я понимаю, данная операция должна попадать в раздел 7 декларации по НДС за 2 кв. Автоматически программа не заполняет.
Верно ли, что по займу — в графе 1 раздела 7 ставим код операции 1010292, в графе 2 только сумму полученных % (саму сумму займа не указываем), графы 3 и 4 не заполняются?
2. Начисленные банком проценты на остаток по счету в декларации не указываются вообще?
Эфир по теме смотрела, статьи читала.
Заранее благодарю за помощь!
Макс
ВКонтакте
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Добрый день!
1 Организациям на УСН применяющим ставки НДС 5% и 7% не требуется вести раздельный учет входящего НДС, так как они не принимают его к вычету (п. 4 ст. 170 НК РФ)
Поэтому при заполнении раздела 7 декларации по НДС заполняются только:
графа 1 — код 1010292 «Операции займа в денежной форме и ценными бумагами, операции РЕПО»;
графа 2 — сумма начисленных процентов за квартал.
Графы 3 и 4 не заполняются.
Посмотрите, пожалуйста, подробнее в материале (пункт Заполнение раздела 7, если раздельный учет в программе не ведется, шаг 4).
Как автоматически заполнить Раздел 7 декларации по НДС при выдаче займов в 1С?
2. Проценты банка на остаток по счету в разделе 7 не отражаются, так как это доход от банковской услуги, которую оказывает банк.
Дополнительно в обсуждении:
УСН с НДС 5%, как отразить в разделе 7 декларации НДС процентов по выданному займу в 1С