Незакрытый НДФЛ с аванса

Индивидуальную консультацию запросил Анна С. (Донецк)

Ответственный за ответ: Вознюк Марина (★9.90/10)

Добрый день
При попытке создать документ «Разовое начисление» на уже уволенного сотрудника в подбор подтягивается незакрытый аванс и сумма исчисленного НДФЛ с него. При этом:
По бухгалтерскому учету (счет 70): Сальдо на текущую дату нулевое.
По зарплатным отчетам: В «Расчетном листке» и «Анализе зарплаты» остатков по сотруднику нет.
По налоговым регистрам остатков нет, документ «Перерасчет НДФЛ» ничего к доначислению или сторнированию не выводит.

Подскажите, пожалуйста, как можно это исправить, избегая перепроведения и пересчета закрытых периодов.

Метки вопроса: Взаиморасчеты
Все комментарии (33)

  1. Здравствуйте!

    Получается, что в вашем случае есть задержка выплаты зарплаты, поэтому мог зависнуть незачтенный НДФЛ с аванса.
    Для того, чтобы подобрать способ исправления предлагаю еще посмотреть на движения в регистре Учет доходов для исчисления НДФЛ, чтобы понять почему в НУ занижен доход и НДФЛ.
    Пришлите пожалуйста данные по регистру Учет доходов для исчисления НДФЛ.
    Для того чтобы сформировать и прислать регистр:
    1) Откроем регистр по ссылке e1cib/list/РегистрНакопления.СведенияОДоходахНДФЛ
    2) В появившемся окне делаете отбор по сотруднику
    3) Еще — вывести список -ОК
    4) Еще-Сохранить(в формате эксель)
    5) Чтобы файл с регистром прикрепился сюда в комментарии, сначала нужно его заархивировать (формат эксель не получится прикрепить)

  3. Здравствуйте!

    Спасибо за регистр! По регистру у нас получается, что при увольнении делается лишняя запись на — 86 300 руб. Такое впечатление, что на момент расчета увольнение программа видит аванс в сумме 86 300 и пытается его зачесть. Но аванса в апреле нет и зачет не нужен:

    В результе ошибочной записи на сумму минус на сумму 86 300 занижается доход в учете НДФЛ и сумма налога в учете НДФЛ тоже занижена на 11219.
    Поэтому в качестве способа исправления можем:
    1. Попробовать (можно на копии базы) пересчитать документ увольнение. Изменятся движения в регистре после пересчета?
    2. Или воспользоваться документом Операция учета НДФЛ. Заполнить:
    — вкладки Доходы и Исчислено по13% … на положительный суммы, чтобы восстановить ошибочно уменьшенный доход и НДФЛ
    — вкладку Удержано по всем ставкам (т.к. весь исчисленный НДФЛ был удержан)

    Например:

     1

  4. Дополню, что можно попробовать просто перепровести документ увольнение. И после этого проверить ушло ли отклонение между БУ и учетом НДФЛ.

  5. Попробовала исправить документ увольнение. Ни к чему не приводит.
    Попробовала операции учета ндфл
    Как будто ндфл зачелся, а аванс — нет

  7. По отчету сверки БУ и НДФЛ у сотрудника отклонения получаются + 86 300 и — 86 300. Итого в общей сумме отклонение 0.
    Т.е. расхождения теперь в итоге нет. Просто документ Операция учета НДФЛ содержит меньше полей для заполнения, чем заполняется в самом регистре (например, не можем задать начисление «Оплата по окладу». Но для уволенного сотрудника это не критично можем оставить так, т.к. в целом за апрель отклонение = 0 (данные свода 103560 = Данные справки 103560).
    Или можно скорректировать учет НДФЛ вручную — документом Перенос данных (Администрирование — Переносы данных) по регистру накопления «Учет доходов для исчисления НДФЛ», как предлагается в способе 2 в статье: Ошибка в ЗУП 3.1 если зарплата за месяц меньше аванса

    1. получается что критично, потому что уволенному необходимо начислить компенсацию за просрочку выплаты зп, а туда это все тянет. Помогите разобраться как сделать этот перенос данных. В универсальном отчете по этому регистру нет возможности посмотреть остатки, только обороты и основные данные.

  8. 1. Создадим документ Перенос данных (Администрирование — Переносы данных) и настроим состав регистров, выберем регистр накопления «Учет доходов для исчисления НДФЛ»:

    2. Для заполнения документа Перенос данных используем данные регистра Учет доходов для исчисления НДФЛ по сотруднику.

    Данные для заполнения возьмем из строки, которая подчеркнута красным (можно открыть файл, с выгрузкой регистра, который Вы мне высылали и найти эту строку). Но сумму указываем положительную 86 300.

  9. сделала, задвоились доходы
    удалила из операции учета НДФЛ вкладку «Доходы»
    перерасчет НДФЛ плюс на минус сделала
    вроде получилось сверка с бу не выдает расхождений
    теперь при разовом начислении верно исчисляет налог, но откуда-то тянет корректировку выплаты с минусом
    При этом по регистрам остатков нет в анализе зп сальдо нет
    Что можно ещё проверить?

  11. Дополню, что Корректировка выплаты – это механизм для учета излишне удержанного налога во взаиморасчетах с сотрудниками. Она влияет на сумму к выплате, которая подтянется в Ведомость. На всякий случай прикладываю статью: Поле «Корректировка выплаты» в ЗУП 3.1 — что это такое?

  12. Здравствуйте!

    Если отрицательно исчисленного и излишне удержанного НДФЛ нет, о корректировка выплаты не должна заполняться.
    Приложите пожалуйста расчетный листок за месяц в котором заполнилась корректировка выплаты.

    Также иногда могут появляться записи в поле Корректировка выплаты, если в прошлом периоде корректировка выплаты была исправлена или неправильно заполнилась.
    Для проверки сформируем отчет Анализ зарплаты по сотруднику в целом за период за все время, что работает сотрудник. Проверим колонки:
    — Зачтено излишне удержанного НДФЛ
    — НДФЛ к зачету в счет будущих платежей
    Когда все правильно эти колонки равны или совсем не выводятся в отчет.

    Если в колонках разные суммы, то можем открыть расшифровку и проверить из каких документов заполнились эти суммы:

  13. Да, в прошлом периоде проблемы нет, отрицательно исчисленного и излишне удержанного НДФЛ тоже нет. Но ошибочно заполняется поле корректировка выплаты.
    Приложите еще на всякий случай документ Перенос данных, посмотрим, как он заполнен.

  14. Давайте поправим немного документ Перенос данных. Мы должны его заполнять в соответствии с той ошибочной записью, которую корректируем в регистре Учет доходов для исчисления НДФЛ. Сравнила, как заполнены реквизиты в ошибочной строке в регистре с переносом данных. Расхождения выделила красным. Предлагаю исправить поля в Переносе данных соответствии с тем, как они были заполнены в регистре (выделила красным). Т.е. исправляем поля период, дату получения дохода, терриорию, и зарегистрировано при начислении аванса. Если найдете еще отклонения, то тоже можно доп. исправить.
    Прикладываю скрины с расхождениями:

    1. Подправила, ошибка сохраняется
      При этом по всем отчетам все также, сверка с бу — не выдает, перерасчет ндфл — не выдает ничего

  15. Хорошо, что отклонение между БУ и учетом НДФЛ нет. Мы проверили, теперь документ Перенос данных заполнен правильно.
    Предлагаю удалить сумму в поле корректировка выплаты и сформировать ведомость на выплату компенсации. Сумма к выплате должна заполнится правильно.
    После это проверим отчеты по сотруднику.

  16. Странно откуда вообще заполнятся Корректировка выплаты, если отрицательно исчисленного и излишне удержанного НДФЛ .
    Попробуйте отменить этот документ разовое начисление и создать новый документ Разовое начисление по сотруднику. Корректировка выплаты все равно будет заполняться?

      1. Да, ошибку расхождения БУ с учетом НДФЛ исправили. А корректировка выплаты — это уже другая проблема.

  17. Создаете новый документ Разовое начисление, не копированием, верно? (при копировании документов могут появляться ошибки)

  18. Смоделировать такую же ситуацию, как у Вас не получается, поэтому скажите, у Вас есть возможность предоставить копию базы, чтобы подобрать решение?

    1. я нашла ещё один перенос данных по сотруднику, при удалении исчезает корректировка, но появляется проблема с ндфл
      при чем в мае, даже при удаленном разовом начислении. я окончательно запуталась.
      Да есть возможность, подскажите как это сделать

  19. Можете прислать заархивированный dt файл базы мне на почту: vm@buhexpert8.ru
    Или если база большая можно выложить ее например на яндекс-диск (если есть такая возможность) и прислать мне ссылку.
Добавить комментарий