Добрый день. Помогите провести в программе Бухгалтерия предприятия , редакция 3.0 (3.0.70.61), ОСНО следующую ситуацию. При проведении в июне 2019 г. инвентаризации и сверки с Покупателем за 2018 год, выявлено несоответствие данных в счете-фактуре и реализации, проведенной и отраженной в учете за декабрь 2018г., а именно: в учете нашей организации отражена счет фактура и накладная на меньшее количество и сумму, чем передана и отражена в учете у Покупателя. По результатам инвентаризации, занижена сумма НДС, налога на прибыль в нашей организации. Номера, даты и другие реквизиты сходятся с Покупателем, разница в количестве и соответственно в общей сумме и сумме НДС. Как правильно провести в учете и в программе нашей организации исправление этой ситуации и уточнить декларацию по НДС и прибыли? Нужно ли уточнять баланс и 2-форму? Какие листы сдавать в налоговую в уточненной декларации по НДС? Заранее благодарим за ответ.
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Ошибка в счет-фактуре. Уточнение в налоговую по НДС и прибыли.
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Корректировка поступления за прошлый год в декларации по налогу на прибыль в 1С Добрый день. Прошу уточнить следующую ситуацию. Учет у покупателя. В декабре 2019 года от поставщика получены документы на запчасти к…
- Счет-фактура на аванс выданный, если аванс поставщику оплачен третьим лицом в 1С Добрый день. Подскажите,пжста, аванс поставщику оплачен третьим лицом (по договору).От поставщика выставлена счет-фактура на аванс в адрес нашей организации. Сама…
- Как исправить, если не выделили НДС в поступлении в прошлой базе в 1С Добрый день. Организация на ОСНО. Обнаружила ошибку за 2020 год: услуги оприходованы вместе с НДС (хотя есть счета-фактуры). Получается что…
- Утрата освобождения по налогу на прибыль резидента Сколково, если выставлена реализация с НДС Добрый день! ООО «ХХХ» — организация, получившая статус участника проекта по осуществлению исследований, разработок и коммерциализации их результатов в соответствии…
Статьи по этой теме
- Как отразить опоздавшие документы на возврат товара: несущественная ошибка В октябре 2018 г. пришли документы от покупателя на возврат части товаров. Накладная на возврат оформлена ноябрем 2017 г. Ошибка…
- Ошибка во взаиморасчетах с покупателем: указан неправильный договор. Обнаружение и исправление ошибки с помощью отчета Анализ Субконто в 1С При оформлении документов в 1С могут возникать ошибки во взаиморасчетах с контрагентами. На примере неправильно указанного договора в документах расчетов…
- По какой строке декларации отражать вычет НДС по авансам полученным при взаимозачете? Получили аванс от покупателя, выписали счет-фактуру. В том же квартале перечислили этому контрагенту аналогичную сумму предоплаты за ТМЦ, получили счет-фактуру…
- Как отразить опоздавшие документы на возврат товара: существенная ошибка Пришли документы от покупателя на возврат части товаров в октябре 2018г. Накладная на возврат оформлена ноябрем 2017г. Ошибка для нас…
Добрый день, Татьяна.
Так как сумма НДС занижена вам необходимо подать уточненную Декларацию по НДС. Исправления вносятся путем составления Исправленного счета-фактуры (ИСФ).Как это сделать смотрите наш материал: Порядок исправления суммовой ошибки по НДС с помощью исправительного счета-фактуры
Ошибки в БУ исправляются в периоде обнаружения, ПБУ 22/2010 Исправление ошибок в бухгалтерском учете и отчетности. Такого понятия, как “уточненная бухгалтерская отчетность” в Законодательстве нет, но в ИФНС ее принимают, в некоторых случаях даже просят предоставить и в 1С такая возможность тоже есть. Заполняется поле “Номер корректировки“. Поэтому сдавать уточненный баланс или нет решать вам.
Посмотрите наш материал по данной теме:
Учетная политика по исправлению ошибок в бухгалтерском учете
Порядок исправления ошибок в НУ
Остануться вопросы пишите.