Добрый день. ООО арендует у ИП помещение. Долгое время в договоре ничего не было прописано насчёт коммунальных услуг, хотя ООО напрямую платили УК за ИП.
В расходы, соответственно не брали к/у. Недавно заключили с ИП (арендодателем) доп. соглашение к договору, где указали, что ООО (арендатор) напрямую платит к/у УК. При этом, УК выставляет счета на ИП.
Сегодня арендодатель прислал чеки, арендатор их оплатил. Как в 1С отразить это и принять в расходы?
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2026 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте!
Возможны варианты взаимодействия арендатора и арендодателя в части оплаты коммунальных расходов.
Агентская схема — арендодатель перевыставляет счета арендатору. Арендодатель — посредник между сбытовой организацией и арендатором:
Доходы арендодателя на УСН при получении коммуналки
Отчет комитенту в 1С 8.3 — как заполнить по закупкам
Коммуналка — переменная составляющая арендной платы. В договоре прописывают порядок расчета (например, по счетчикам, ежемесячно) и оформляют реализацию в том же порядке, что и арендную плату — Учет операционной аренды у арендодателя по ФСБУ 25/2018 в 1С.
Арендатор компенсирует (возмещает) арендодателю свою часть расходов.
По моему мнению, исходя из приведенной формулировки «доп. соглашение к договору, где указали, что ООО (арендатор) напрямую платит к/у УК», больше подходит учет как в последнем варианте — «Арендатор компенсирует (возмещает) арендодателю свою часть расходов».
Учет по этому варианту рассмотрен в статье
Возмещение коммунальных расходов арендатором в 1С
По теме
Как отразить, если арендатор платит коммуналку за арендодателя-физическое лицо?
Начислять ли НДС по коммунальным платежам, зависит от условий договора
Добрый день. В статье рассмотрен вариант со стороны арендодателя. А арендатору как отразить? Правильно понимаю: Списание с р/с оплата поставщику (в данном случае ГУП Водоканал) счёт 76.09. Далее поступление (акт) (контрагент ГУП водоканал) или нет? (есть только счёт от ГУП, причём счёт и расшифровка к счёту на ИП (арендодателя).
Чтобы арендатору принять данные затраты к расходу, необходимо получить от арендодателя первичные документы, подтверждающие эти расходы (УФНС РФ по г. Москве от 08.06.2009 N 16-15/058069@).
Исходя из этого, вижу такое отражение:
Дт 76.09 Энергоснабжающая Кт 51 — документ Списание с р/с
Дт Статья затрат Кт 60 — документ Поступление (товар, услуги)
Дт 60 Кт 76.09 — документ Корректировка долга
Арендодатель согласно доп. соглашению присылает нам каждый месяц счёт от УК и расшифровку к счёту (больше ничего). ООО по поручению арендодателя напрямую перечисляет УК. По списанию понятно, а вот с документом поступление (товары, услуги) :правильно понимаю, что здесь контрагент арендодатель? А затем корректировкой закрываем?
Да. Арендодатель должен выставить вам УПД на сумму КУ, на основание этого документа в программе отражаете Поступление — контрагент Арендодатель. Затем делаете корректировку долга.
Если Арендодатель не выставляет УПд за сумму возмещения КУ, то возникает риск в части правомерности отражения расхода в НУ.
Если возмещение КУ не часть арендной платы, а возмещение сверх цены договора, НДС к вычету принимать нельзя.
А если арендодатель не выставляет УПД. Как нам тогда быть ( в плане отражения в 1С?) чтобы в расходы попадало.
Считаю, что в таком случае безопаснее расходы отразить только в БУ. Т.к. есть риск что для НУ будут признаны документально не подтвержденными.
Ок, как это сделать в 1С?
При проведении Поступления выбрать статью расходов Не НУ (в карточке статьи затрат не стоит флаг Принимается к НУ см. скрин). Если такой нет, можно создать.
Спасибо!