Добрый день, подскажите почему при перерасчете БЛ после выделения долей РК и СН по БЛ, доход (НДФЛ) от перерасчета по основной базе и по базе РКи СН отражается в разных периодах.
Пример на скрине во вложении:
в Феврале был проведен перерасчет БЛ Января, при этом доход в части основной налоговой базы отражается в феврале, а в части РК и СН в марте. Почему?
В БЛ выплата выбрана «с зарплатой» и с планируемой датой 11.03.2026
По идее весь доход от перерасчета должен был быть отражен по дате выплаты, а не только его положительная часть.
При выборе выплаты в межрасчет с датой Февраль — оба дохода попадают в Февраль.
Комментарии закрыты.
Добрый день!
У вас по основной базе- сторно дохода, сторнированные доходы в учете НДФЛ всегда относятся к первоначальной дате получения дохода.
Положительный доход, по дате выплате- у нас март
Перерасчеты в отчетности по НДФЛ
Возможно будет полезна публикация Доли РК и СН нужно выделять даже с больничных – свежие разъяснения ФНС
Если останутся вопросы, пишите, рассмотрим подробнее
Светлана, добрый день!
Хотела бы дополнить ответ по данному вопросу
Обсудили его с коллегами, получается у нас в пределах квартала при таком перерасчете все в принципе схлопнется, как и в примере из статьи
Но если мы хотим сделать все в одном месяце, как например Мила рассматривала на семинаре с отпуском 1С:ЗУП 3.1 (февраль): Разбор изменений на практических примерах и ответы на горячие вопросы блок Перерасчет отпуска, выплаченного без выделения долей РК и СН
можно сделать, как в примерах семинара или еще один вариант, в документе исправления даты поставить первоначальные- то есть месяц Февраль, но дату документа и дату получения дохода- январские
Тогда в Подробном анализе у нас сторно и плюс в одном периоде, и перерасчет НДФЛ тоже исчисленный перекинет в пределах января