Неудержанный НДФЛ за 2025 год

Индивидуальную консультацию запросил Ирина М.

Ответственный за ответ: Райда Алиса (★9.83/10)

Добрый день!
ЗУП свежего релиза
У сотрудника есть займ, с ноября сумм к выплате в зп не оставалось.
В результате появился неудержанный НДФЛ.
Декларация 6-НДФЛ за 2025 год уже сдана, там неудержанный налог в сумме 24888 руб.
С января выплату увеличили (аванс уменьшили, чтобы в выплату зп сумма была), теперь НДФЛ есть с чего удерживаться и программа удержала НДФЛ ведомостью ( № 2) от 05.02.26. Это произошло уже после сдачи 6-НДФЛ.
Ведомость отразилась в НДФЛ и в декабре и в феврале, причем в декабре она сторнирует не только налог, но и доход за 2025 год.
Далее, чтобы увидеть — как дальше будет вести себя программа, сделали аванс и полный расчет зп за февраль. И февральская зп попала и в декабрь (красным) и в март.
Программа «подогнала» под сумму фактически удержанного налога (которого мало в 2025 году удержали) и базу и исчисленный налог.
И в результате получилось — что налог у нас переудержан в этом году.
И декларция 6-НДФЛ должна быть совсем не такая — какую сдали.
Можно как-то удержать в этом году прошлогодний НДФЛ без того, чтобы программа красным меняла базу и исчисленный налог в 2025 году?
Документ «Перерасчет НДФЛ» пробовали сделать и прошлым годом и этим — автоматически ничего не заполняется.
Прикладываю все отчеты.

Метки вопроса: НДФЛ

Все комментарии (3)

  1. Здравствуйте!
    Спасибо за вопрос🙏 Прошу немного времени для подготовки ответа. Я подготовлю ответ завтра. Благодарю за понимание ❤️

  2. Добрый день!Благодарю за ожидание,смоделировала такую ситуацию в демобазе, предлагаю следующую последовательность действий(пробуем все делать сначала на копии базы):

    1. Отменяем проведение зарплаты за февраль и ее выплаты
    2. Делаем технические ведомости за ноябрь и декабрь. Такие ведомости мы как раз делаем в ситуации, когда по сотруднику не осталось сумм к выплате в зарплату для того чтобы удержать НДФЛ — Как в ЗУП 3.1 удержать НДФЛ, если не осталось сумм к выплате Так как мы делаем эти ведомости задним числом, то придется заполнить их вручную, заполняем только удержанный НДФЛ,суммы и документа-основания ставим на основании подробного анализа
    3. Обновим налог в Ведомости на счета 00ЗК-000002 от 05.02.2026
    4. Программа сейчас отнимает в 2025 году доход 191448,15 и налог 12042,и плюсует эти же суммы в 2026 год, но фактически сотрудник получил этот доход в 2025 году, поэтому Операцией учета НДФЛ убираем переброску дохода и налога.
    6. Пересчитываем зарплату за февраль,проводим ее. У меня когда я моделировала ситуацию при выплате зарплаты за февраль,не заполнился НДФЛ в ведомости. Для того,чтобы это обойти,я сформировала Анализ НДФЛ по документам основаниям. В отчете вижу,что не отразился удержанный налог для начисления зп номер 16 от 05.12 и для операции учета НДФЛ. Поэтому в ведомости на выплату аванса за февраль я вручную в расшифровке налога внесла две строки с этим суммами и документами основаниями. После этого в ведомости на выплату зарплаты за февраль и нажала обновить налог и он заполнился.
    7. По 6-НДФЛ за прошлый год придется подать корректировку, так как фактически неудержанного налога у сотрудника не было, просто этот сотрудник из-за долга не попадал в ведомость и налог по нему соответственно тоже. Но фактически мы его удержали.

    Последовательность действий получилась непростая, если будут вопросы или что-то будет получаться не так,обязательно пишите. Можно приложить скриншоты -разберемся со всем вместе.

Добавить комментарий