Добрый день. ЗУП 3.1.8.216.
Сотруднику начислили отпускные за период 31.01.19-17.02.19 и выплатили 29.01.2019(межрасчет+НДФЛ).
Затем этот отпуск исправили и сократили продолжительность до 03.02.2019 дата выплаты 29.01.2019 (НДФЛ — 0),
так как он принес б/л с 04.02.19 — 18.02.19 (НДФЛ с б/л перечислили), дата выплаты 27.02.2019. Так как сумма б/л ниже суммы отпуска, ее не выплачивали(перечислили только НДФЛ). (как для правильного учета в этом случае мы должны были поступить?)
В марте сотрудник приносит продолжение б/л 19.02.2019 — 19.03.2019 выплата 28.03.2019 (выплачивается часть б/л так как осталась сумма уже выплаченного хвостика отпуска за январь, НДФЛ уплачен частично).
Затем оформляют отпуск с 26.03.2019 — 08.04.2019 и выплачивают (21.03.2019, НДФЛ — не выплатили, выплатили 12.04 вместе в ЗП) . Затем этот документ полностью сторнируют. И оформляют БЛ 25.03.2019 — 08.04.2019 (выплатили частично, НДФЛ удержан и перечислен полностью). В итоге у нас в марте образовалась сумма НДФЛ к зачету, в апреле она не зачлась ни при начислении и выплате бл, ни отпуска. Частично зачлась при начислении з/п . И сумма НДФЛ в зачету в апреле еще больше увеличилась…..
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Добрый день! Уточните, Вы сначала исправили отпуск, а только потом ввели больничный?
Такой способ я показывала тут: Как отразить больничный лист во время отпуска, чтобы в нем не появлялись суммы перерасчета по отпуску для выплаты в межрасчетный период?
Этот способ хорош, как раз тем, что позволят выплатить больничный не смотря на то, что по итогу суммы к выплате нет. Дело в том, что пособие можно зачитывать по заявлению сотрудника.
Не совсем понимаю, почему Вы перечислили НДФЛ. Перечислять мы должны удержанный НДФЛ, а удерживаем налог мы при выплате дохода. Посмотрите: Как узнать, сколько НДФЛ осталось перечислить. Аналогичный вопрос к этому моменту: » И оформляют БЛ 25.03.2019 — 08.04.2019 (выплатили частично, НДФЛ удержан и перечислен полностью)» — при частичной выплате и НДФЛ удерживается частично (пропорционально) и перечислен должен быть удержанный налог. То есть, как я понимаю, Вы перечисляете исчисленный налог, а не удержанный, что неправильно. Но это не по сути вопроса.
Этот тот же сотрудник, по которому Вы прикрепили РЛ тут: Излишне удержанный НДФЛ. Верно?
Может Вы сможете предоставить базу для анализа? Базу можно «обезличить» — удалить в ней всю конфиденциальную информацию. Для этого есть специальная обработка «Скрытие конфиденциальной информации». Обработку можно скачать с сайта ИТС: https://its.1c.ru/db/metod8dev#content:5863:hdoc
Если базу предоставить нет возможности, то пришлите, пожалуйста и расчетный листок за Январь, скриншоты всех документов начислений за Февраль (чтобы было видно НДФЛ и корректировки выплаты). А дальше, скоррее всего еще что-то потребуется. Вопрос сложный. По сотруднику и в 2018 были проблемы, возможно что-то тянется и с 2018.