Вычет на ребенка при увольнении после выплаты аванса

Индивидуальную консультацию запросил Ирина Ц. (Москва)

Ответственный за ответ: Кузанова Юлия (★9.72/10)

Добрый день! 27 января увольняется сотрудник, у которого есть вычет на ребенка. 23 января ему был выплачен аванс, вычет предоставлен. В день увольнения ему начисляется премия. При расчете увольнения НДФЛ, посчитанный на дату выплаты аванса, пересчитывается, вычет сторнируется и предоставляется пропорционально из сумм начисленного при увольнении оклада и компенсации отпуска. Итоговый НДФЛ верный, но в отчете «Анализ НДФЛ» на дату 23.01 НДФЛ недоудержан, на 27.01 все выравнивается. Если документа премии нет, то НДФЛ с аванса не изменяется, и все корректно. Помогите, пожалуйста, понять, это правильное поведение ЗУП или мы что-то не так делаем? Работаем в ЗУП КОРП 3.1 (3.1.36.45)

Метки вопроса: Вычеты
Все комментарии (16)

  3. По цифрам все хорошо
    Странно, что вычет отдельной строкой без даты
    А можете добавить просто обычный Подробный анализ НДФЛ
    И расшифровку, там где вы пишите, что программа минусует вычет и снова добавляет

  4. Высылаю Подробный анализ за месяц, там все хорошо, но если сформировать его за период с 1 по 23 января, т.е. до увольнения, то видно 182 рубля как неудержанные на дату аванса. А также прикладываю скрин из регистра налогового учета, где документом увольнения начисляется 182 рубля в дату аванса. Дополнительно прикладываю вкладку НДФЛ из документа увольнения, там видно, что на 23.01 НДФЛ 3033, хотя в аванс было начислено и удержано 2851.

  5. Такое чувство, что была нарушена какая последовательность с премией, и ндфл там нет на первом скрине, видимо по датам он дальше в период уходил( Может даты выплаты меняли как то(
    Но программа все выровняла в увольнении

  6. Перепробовала разные варианты, выплату премии ставила и с зарплатой, и межрасчет. Дата выплаты — день увольнения. Пока нет дополнительных начислений, НДФЛ в документе увольнения нормальный, как только проводятся дополнительные начисления, в документе увольнения меняется НДФЛ с аванса. Это не единичный случай, до этого увольняли сотрудника, у него, кроме премии, было еще одно начисление — натуральный доход. Как только проводили любое из этих начислений — премия или натуральный доход, при расчете увольнения НДФЛ с аванса изменялся. Хочется понять, это только у нас или это нормальное поведение ЗУП?

  7. А можете добавить скрины какие начисления в авансе и потом? Может у нас по кодам они разъезжаются?
    То есть аванс по оплате труда больше, чем окончательный расчет, так как потом например Премией «догоняется» размер оплаты
    Если моделировать обычный оклад, премию, увольнение- программа все отрабатывает корректно, такой картины нет

  9. Юлия, по кодам вряд ли разъезжается, в аванс начислен только оклад, отработан весь период, поэтому в увольнении оклад больше, чем в аванс. Причем, как уже писала, если нет никаких дополнительных начислений, все замечательно. НДФЛ косит только при наличии дополнительных выплат. Пока вышли из положения, проведя сначала увольнение, а потом уже все дополнительные начисления, но такой вариант не нравится тем, что взносы с премии и натурального дохода теперь будут начислены только при окончательном расчете зарплаты по организации. Можно, конечно, и отдельным документом начислить, но такой вариант тоже не очень нравится. И еще не уверена, что при таком расчете какой-нибудь рубль по НДФЛ в таких документах не проявится. Надо контролировать это.

  10. Добрый день!
    Ирина, а можете написать последовательность и суммы, то есть аванс , потом премия? В премии дата выплаты какая? Потом еще есть натуральный? Там, что указано? И потом увольнение? Просто в подробном нет Натурального дохода

  11. Добрый день!
    Натуральный доход у нас был у сотрудника в рабочей базе, а Вам я воспроизвела ситуацию в копии, без натурального дохода, потому что эти два документа одинаково влияют на документ Увольнение, поэтому для упрощения взяла только премию для примера. Давайте будем этот пример разбирать. Последовательность такая: аванс с датой выплаты 23.01, в аванс предоставлен «детский» вычет, потом кадры проводят увольнение, дата увольнения — 27.01. Если просто рассчитать увольнение, то все хорошо, НДФЛ на 23.01 не изменяется, равен удержанному в аванс, с учетом предоставленного вычета. Но проводим премию, дата выплаты — 27.01, пересчитываем документ Увольнение, НДФЛ на 23.01 изменяется, увеличивается на сумму предоставленного вычета. Причем, как писала уже ранее, пробовали выплату премии и с зарплатой, и в межрасчетный период, результат одинаковый. В премии НДФЛ ровно 13%, без вычетов. Вычеты начинают «чудить» именно в документе увольнения при наличии дополнительный начислений. Суммы все есть в приложенных файлах, но если надо, могу, конечно, продублировать.
    Судя по комментарию nnau, мы не одни такие.

     1

  12. Ирина, добрый день!
    Да на 3.1.36.45 наблюдается данное странное поведение программы(
    Попробую написать разработчикам, отпишусь, как ответят

     2

  13. Наша ситуация в чем-то похожа: начислен и выплачен аванс за январь, предоставлены вычеты, аванс не больше ЗП. При начислении ЗП — вычет сторнируется в той же строке, в которой отражен зачет ндфл с аванса. У двух сотрудников. ЗУП 3.1.36.45. Никаких иных доходов или начислений.

  14. Причину мы нашли: в РЛ был долг за сотрудником на начало января, т к уже после выплаты всех доходов за 2025 год были выданы подарки и сформирована ведомость на выплату с пустой суммой выплаты, только сумма НДФЛ к удержанию.

  15. Нам помогло сделать возврат сотрудником задолженности и «довыплату» ему же аванса, оба документа — технические, сумма схлопнулась, проблема ушла.
Добавить комментарий