Войти в кабинетДобрый день, такая ситуация, релиз ЗУП 3.1.14.183, 15 июля уволился сотрудник, на дату увольнения ему выплатили все ,что должны ( зарплата ,компенсация при увольнении ), в сентябре обнаружили, что ему неправильно начислили зарплату, т.е. еще доначислить зарплаты на 65 тысяч и надбавки от этой зарплаты 10 тысяч, плюс к этому компенсацию за задержку. Как это правильно сделать, чтобы в РСВ и 6 НДФЛ было корректное отражение, через документ Выплаты бывшим сотрудникам или через исправление документа Увольнение??
Все комментарии (7)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте! С точки зрения учета налогов и взносов допустимы оба варианта. Но лично я в практике обычно использую документ-исправление Увольнение. Этот вариант позволяет:
Еще разница проявится в БУ: если исправите док. Увольнения, то расчеты пойдут по 70 счету, а если через док. Выплаты бывшим сотрудникам, то расчеты будут отражены на 76 счете.
добрый день, с точки зрения учета налогов правильно ли будет отражение таких сумм в 6 ндфл во 2 разделе блоком по строке 100 дата увольнения май, а по строке 110 дата удержания сентябрь, это если доначислили как зарплату (код дохода 2000, доначисления отражаются в 6 ндфл по дате увольнения), а если доначислить кодом дохода 4800, то в 6 ндфл на текущую дату, или это сам бухгалтер должна решить каким кодом дохода сделать доначисление??
Мы не аудиторы, поэтому с точки зрения методологии учета я не вправе давать экспертных разъяснений. Я могу выразить лишь свое мнение. На мой взгляд то, какой код дохода указывать, зависит от характера самого начисления (зарплата это или прочие доходы). Т.к. Вы выплачиваете зарплатные доходы, то логично все же указать код 2000. И дата в строке соответственно будет стоять майская. Согласна, что возникает мысль сдать корректировку 6-НДФЛ за 2 квартал (т.к. должны поменяться показатели раздела 1), но программа, к сожалению не заполнит Вам ее автоматом. Но и на практике часто в этих случаях не подают корректировку (сдают, только если доначисление происходит за прошлые годы. Тогда корректировочный отчет заполнится автоматически с учетом доначисления).
и еще вопрос — компенсацию за задержку зарплаты в этом случае надо вручную?
Тут да, придется или полностью заполнять документ вручную или поставить в нем сначала дату выплаты попозже (например, октябрьскую), чтобы хотя бы задолженность по сентябрьскому документу-основанию попала. А сумму самой компенсации да, проще вручную посчитать (в интернете есть масса калькуляторов расчета компенсации).
Как вариант, еще некоторые настраивают отдельное начисление, считаемое по формуле : «СуммаКВыплате * 1/150 * СтавкаЦБРФ * КолДнейПросрочки», но большинство показателей (сумма к выплате, кол-во дней просрочки) все равно приходится вбивать вручную. Ставку ЦБРФ можно настроить как постоянный показатель, но с учетом того, как часто она меняется, не уверена, что этот вариант сильно повысит оптимизацию 🙂
Спасибо большое
Пожалуйста, рада была помочь 🙂