Неверная счет-фактура на авасн

Индивидуальную консультацию запросил Вероника С.

Ответственный за ответ: Гарафутдинова Эльза (★10.00/10)

Была получена оплата от контрагента №1 (постоплата). Но на основании этого поступления д/с — была ошибочно выписана авансовая счет-фактура на контрагент №2. Возможно изначально была ошибка в банковской выписке. Контрагента в итоге исправили, а вот авансовая сч-фактура осталась. И теперь сумма НДС «зависла» на счете 76.АВ. Можно ли как-то это исправить в базе, чтобы не пересдавать декларацию по НДС. Это был 1-ый квартал 2025 г. В итоге по факту в ФНС переплатили ндс, т.к. заплатили и за отгрузку контрагенту №1 и за аванс от контрагента №2.

Метки вопроса: —
Все комментарии (3)
  1. Гарафутдинова Эльза Гарафутдинова Эльза Сотрудник Бухэксперт:

    Добрый день!

    Если хотим, чтобы бух. учет сошелся с налоговым учетом по НДС, то сдаем уточненную декларацию по НДС (п. 11 Правил ведения книги продаж, п. 5 Правил заполнения дополнительного листа книги продаж, п. 5 Правил заполнения дополнительного листа книги покупок утв. Постановлением Правительства от 26.12.2011 № 1137).

    Ошибочный счет-фактуру на аванс нужно отсторнировать при помощи Операции, введенной вручную -Сторно документа.
    На закладке НДС Продажи, Запись доп. листа — указать Да. Корректируемый период — указать дату из периода, когда был создан лишний счет-фактура.

    Можно не исправлять, если налог не занижен. Это право действительно есть. Сторнировали лишний НДС с аванса, ошибку у себя исправили в учете и списали его «за свой счет».

    Посмотрите пожалуйста аналогичное обсуждение:
    Можно ли отразить ошибочно выписан счет-фактура на аванс в текущей декларации по НДС без уточненки в 1С
  3. Гарафутдинова Эльза Гарафутдинова Эльза Сотрудник Бухэксперт:
    Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Как исправить ошибочный номер по авансовому счете-фактура в 1С Добрый день! В июне 2024 получили предоплату от контрагента А, выписали авансовый счет-фактуру и передали контрагенту. Затем в программе произошел…
  2. Аванс был оплачен ООО, реализация от АО (реорганизация) как провести в 1С Добрый день, подскажите как исправить декларацию по НДС за 4 кв. 2024г. В 3 квартале 2024г. мы оплатили аванс контрагенту…
  3. Корр. декларация по НДС, если автоматически не зачелся аванс от покупателя в прошлом периоде в 1С Здравствуйте! Контрагент на 01.01.25 был должен деньги за товар. В 1-ом квартале 2025-го он оплатил долг и внес предоплату за…
  4. Неправильный счёт расчётов на полученный аванс в закрытом периоде в 1С Добрый день! Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.106.60) Подскажите , пожалуйста , как можно исправить ошибку (скрин.№1) в закрытом периоде. При…

Статьи по этой теме

  1. Авансовые СФ по непрерывным поставкам допускается выставлять раз в месяц Источник: Письмо Минфина от 02.10.2025 N 03-07-09/95432 Информация для: плательщиков НДС Минфин напомнил, что при непрерывных долгосрочных поставках покупателю можно…
  2. Неверный номер, дата счета-фактуры при восстановлении НДС в 1С Неверный номер, дата СФ при восстановлении НДС Неверно указывается номер и дата счета-фактуры, если восстанавливается НДС по авансам уплаченным поставщикам.…
  3. Счет-фактура в 1С 8.3 — как сделать, где найти Счет-фактура – основной документ для подтверждения права на вычет НДС. В 1С есть возможность не только выписывать счета-фактуры, но и…
  4. Документ Счет-фактура выданный на аванс в 1С Документ Счет-фактура выданный на аванс предназначен для выписки счета-фактуры при получении предварительной оплаты от покупателей. В данном видео будет рассмотрен…