Добрый день.
Прошу помочь разобраться в следующей ситуации: при формировании в программе 1С ЗУП операции «Отражение удержанного НДФЛ в бухучете» за периоды с 1.12 по 22.12 и с 23.12 по 31.12 в документе отражается не вся сумма удержанного НДФЛ.
Сумму удержанного НДФЛ проверяем по следующим отчетам: анализ НДФЛ по документам-основаниям, удержанный НДФЛ, анализ удержанного сводно НДФЛ по КБК (донастроенный отчет), анализ НДФЛ по документам-основаниям по датам получения доходов и регистраторам (донастроенный отчет).
По всем отчетам сумма удержанного НДФЛ совпадает.
При формировании операции «Отражение удержанного НДФЛ в бухучете» отражается не вся сумма НДФЛ. При ручной сверке общих сумм по КБК получается, что недостает суммы по ставке 13%, но не получается определить по какому сотруднику и какая именно сумма в операцию не попадает.
За период с 1.12 по 22.12 сумму НДФЛ вручную увеличили на 24 854 руб.
За период с 23.12 по 31.12 сумму НДФЛ вручную увеличили на 25 511 руб.
Подскажите, пожалуйста, почему возникает ошибка и как можно сверить суммы НДФЛ из документа «Отражение удержанного НДФЛ в бухучете» с отчетами, чтобы найти конкретного сотрудника и суммы «пропущенного» НДФЛ.
Направляю скрины за период с 23.12 по 31.12. Первый период декабря потом исправлю по аналогии.
Все комментарии (7)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Сложность в том, что в ЗУП есть ошибки именно самого документа Отражение удержанного НДФЛ в бухучете.
Ошибки 1С, например:
Ошибка в ЗУП 3.1 — в Отражении НДФЛ не учитывается остаток незачтенного возврата НДФЛ
Ошибка в ЗУП 3.1 – возвраты НДФЛ до 22 числа неверно учитываются в Отражении НДФЛ
Также возможные причины ошибки:
— На практике могут быть случаи, когда не заполняется НДФЛ в отражении удержанного НДФЛ в бухучете, если не заполнен вид дохода или регистрация в ИФНС.
— Также есть особенности при использовании документа Операция учета НДФЛ: Отражение удержанного НДФЛ
У нас нет такого отчета или технической возможности увидеть в разрезе сотрудников удержанный НДФЛ, который попадает в документ Отражение удержанного НДФЛ в бухучете. Получается, что сделать сверку в разрезе физлиц (или сотрудников) между Отражением удержанного НДФЛ в бухучете и налоговыми отчетами, например «Сводная» справка 2-НДФЛ мы не можем.
Поэтому для проверки удержанного НДФЛ:
— Выполняем проверку по шагам. Сначала проверяем исчисленный, затем удержанный налог: Проверка учета НДФЛ перед отправкой уведомления
— Особенности проверки с 2025 года разобрали в статье: Как в ЗУП 3.1 проверить удержанный НДФЛ с 2025 года
Проводя такую проверку, как рассказываем в статьях выше наша задача увидеть правильную сумму удержанного НДФЛ, например с помощью донастроенного отчета Анализ удержанного НДФЛ по срокам уплаты и КБК.
К сожалению, в ЗУП есть не исправленные ошибки в самого документа Отражение удержанного НДФЛ в бухучете. Решение — правим руками именно документ Отражение НДФЛ.
Прикладываю:
— ссылку на семинар Ответы на самые горячие вопросы по работе в 1С:ЗУП 3.1 . Раздел НДФЛ, видео Ошибки в Отражении удержанного НДФЛ – что делать?
— обсуждение похожего вопроса Не попадает сумма в Отражение удержанного НДФЛ в бухучете
Спасибо за ответ.
Посмотрю все ссылки.