Отражение разовых начислений в 6-НДФЛ

Индивидуальную консультацию запросил Анастасия Г.

Ответственный за ответ: Щелкунова Юлия (★9.81/10)

Добрый день. ЗУП 3.1.8.216. Был сделан документ «Разовое начисление» за март с выплатой «межрасчет» и предполагаемой датой выплаты 31.03.2019. Выплата в итоге произвели вместе с зарплатой 12.04.2019. По регистру «Учет доходов для исчисления НДФЛ» ведомость переопределила даты получения дохода на аперль и месяц тоже на апрель. В итоге по отчету «Анализ НДФЛ по месяцам налогового периода и месяцам взаиморасчетов с сотрудниками» и строкой 020 НДФЛ идет разница на эту сумму. Хотя по налог по сути был исчислен в марте, зачем программа его перекидывает на апрель?

Метки вопроса: —
Все комментарии (5)

  1. Здравствуйте! Это правильное поведение пограммы. Для целей НДФЛ не имеет значения, когда начислены доходы по коду 4800, они учитываются по дате выплаты.
    Обсуждали аналогичный вопрос тут:Заполнение 6-НДФЛ при переопределении даты получения дохода документом Ведомость в банк.

  2. Добрый день. А как быть с отпуском? Отпуск марта начислен и выплачен 14.03. Затем сократили дни отпуска просто исправив в документе дату окончания отпуска меньшую, соответсвенно обзовалась переплата. В ведомости на выплату зарплаты за март по кнопке изменить зарплату отражается красным с минусом (так как выплатили мы больше изначально) и дата выплаты дохода с этим минусом переходит с 14.03 на 12.04 и с марта на апрель и не отражается в 6-НДФЛ за 1 квартал в 020 строке, хотя в отчете , что показывала Елена Грянина для проверки 020 строки эта сумма учтена.

    1. Доброе утро! То, что отрицательные суммы дохода в Ведомости переопределяются по дате выплаты — ошибка программы. (Из-за этого возникают отрицательные суммы в 2-НДФЛ, что не допускается. Сторно дохода всегда должно относиться к тому периоду, за который оно сделано). Проблему нужно описывать с 1С (v8@1c.ru). А пока можно сделать обратную корректировку этих сумм документом «Операция учета НДФЛ». Посмотрите: Приемы исправления НДФЛ, пример для Вашего случая —Пример 1: Перемещение доходов в другой период.

  3. И по поводу разовых начислений, в этом случае как должна отразится сумма дохода в 6-НДФЛ в 020 строке? в апреле или в марте?

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Перенос данных в середине года Добрый день! Перенос данных был сделан на 01.10.2019 г. При формировании отчета Анализ НДФЛ по месяцам в колонке перечислено сумма…
  2. Перерасчет НДФЛ. Сотрудник приобрел статус налогового резидента. ЗУП КОРП, редакция 3.1 (3.1.30.152) Здравствуйте! 16.04.2025г. работник, гражданин Индии, приобрел статус налогового резидента. В сотруднике меняю статус с нерезидента…
  3. НДФЛ Сотрудник с 01/01/18 по 30/04/18 работал в головной организации. С01/05/18 переведен в обособленное подразделение. Имеет право на налоговые вычеты на…
  4. Как посмотреть, в какую ИФНС платить НДФЛ Добрый день, на предприятии большое количество ОП с привязкой к своей ИФНС. Сотрудники часто работают удаленно (числятся в одном ОП,…

Статьи по этой теме

  1. Ввод документов «Перечисление НДФЛ в бюджет» на основании ведомости (ЗУП 3.1.10) В ЗУП 3.1.10 реализована обработка ввода документов Перечисление НДФЛ в бюджет на основании ведомости. Она вызывается из формы ведомости по…
  2. Регистрацию в ИФНС сменили в ЗУП 3.1 задним числом - что делать? С 01.04.2017 изменился КПП организации, а зарплата за апрель уже рассчитана и выплачена. Если изменить сейчас данные регистрации в карточке…
  3. Как пересчитать страховые взносы за прошлые месяцы – разбор на примерах в ЗУП 3.1 В статье разберем на примерах, как пересчитать взносы и что делать в этом случае с РСВ и уведомлениями. Пример 1.…
  4. Ошибка в ЗУП 3.1 - после пересчета НДФЛ при смене статуса налог продолжает пересчитываться при каждом расчете зарплаты В ЗУП 3.1 обнаружена ошибка – если у сотрудника изменился налоговый статус по НДФЛ и ему пересчитали налог с начала…