НДФЛ

Индивидуальную консультацию запросил Наталья Е.

Ответственный за ответ: Вознюк Марина (★9.89/10)

Здравствуйте! Сотрудник в отпуске, должна была выйти 12.12.2025 на работу, но приходит больничный. Больничный рассчитываем, отпуск продляем, пособие выплачиваем. Все хорошо. Следом приходит уведомление с налоговой на соц вычеты. Но больничный выплатили, аванса нет, будет начисление зарплаты за вторую половину месяца, но это выплата в 2026 году. Она написала заявление на возврат налога. Я ввела вычет, сделала перерасчет налога, оформила возврат. Пробую считать зарплату за декабрь. У нее есть премия, но налог с нее не рассчитывается. Почему? это ведь доход уже 2026 года, а программа как будто вычет еще предоставляет

Метки вопроса: НДФЛ
Все комментарии (10)

  2. Здравствуйте!

    Уточните пожалуйста премия начисляется по отдельному документу? Какая планируемая дата выплаты указана в документе начисления премии 2025 или 2026 год?

  3. Премия по отдельному документу. Проверила, дата выплаты 2026 год. Еще…выплата больничного была 15.12.25, но тогда я не могла вычет применить, заявления от нее не было. Когда ввожу перерасчет НДФЛ он заполняется 15.12. Видимо, когда была выплата, но я исправила «руками» на 30.12.

  5. вот что сделала и что получилось, смущает , почему в расчетном листке справочно сумма зачета ндфл стала в два раза больше

  6. Да, так не хорошо получается.
    Проверила в демо-базе у меня тоже после перерасчета НДФЛ если делать в такой последовательности, как у Вас, то вычет в премию предоставляется. Такое впечатление, что документ Премия не видит что в документе Перерасчет НДФЛ вычет уже полностью предоставлен.
    Попробуйте:
    — отменить начисление з/платы
    — отменить проведение документа премия, и удалите из него сотрудника с неправильным расчетом
    — временно отмените проведение уведомления на вычет
    — добавьте сотрудника в документ Премия — вычет теперь не будет предоставляться — проводим документ
    — проводим заново уведомление на вычет

    Также обратите внимание, что дата документа возврат НДФЛ должен соответствовать дате его перечисления сотруднику, об этом рассказываем в статье: Как в ЗУП 3.1 заполнять документ Возврат НДФЛ, чтобы не было проблем с уведомлениями и 6-НДФЛ?

  7. Пока проверила на демо базе. все получилось… с датой возврата мне все понятно… а перерасчет ндфл когда делаю, дату тоже руками ставлю 30.12.2025? (имею ввиду дату получения дохода) потому что автоматом программа ставит 15.12, видимо дату последнего дохода, когда она получала больничный. Но я же не могу такую дату оставить, уведомление по ЕСН я сдала и возврата тогда еще никакого не было…

  8. Здравствуйте!

    В документе Перерасчет НДФЛ пересчитывается исчисленный налог за прошлый период. При это перерасчет происходит именно в ближайшую дату получения дохода прошлого периода, когда уже был исчислен НДФЛ — в вашем случае это 15.12.2025 — эту дату не меняем. Данная дата не влияет на заполнение уведомления по НДФЛ. Уведомление НДФЛ заполняется по данным удержанного налога (из ведомостей + документы Возврат), а не по данным исчисленного налога (документы начисление з/пл + документ перерасчет НДФЛ и др.). Поэтому дата 15.12.2025 из документа Перерасчет НДФЛ не повлияет на заполнение уведомления.

  9. Добрый вечер! Все поняла. Спасибо за помощь.

    1. Рада была помочь! С Наступающим новым годом, желаю успехов во всем и прекрасного настроения 🎄🌟🎄

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Расчет НДФЛ в отпускных/больничном. Здравствуйте. Вопрос вот в чём - из-за финансовых проблем предприятие платит зарплату с большой задержкой. Соответственно и оплата отпускных и…
  2. НДФЛ У сотрудника имущественный вычет в размере 2 млн.руб. Уведомление налоговой получено в марте 2026, введен документ 24.03.2026 применяется с января.…
  3. Увольнение сотрудника, у которого удержание за не отгулянный отпуск превышает общее начисление Здравствуйте. Сотруднику в декабре 2025 выплачивался отпуск (с НДФЛ по ставке 15%), в апреле этого сотрудника увольняем... Я приложу скрин-шот.…
  4. Перечисление НДФЛ в бюджет 1С:Предприятие 8.3 (8.3.18.1208) Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.14.395) Добрый день! При проведении документа Перечисление НДФЛ в бюджет происходит…

Статьи по этой теме

  1. Сторно зарплаты за 2025 год в 2026 – как отразить в учете НДФЛ и взносов Перерасчет зарплаты в сторону уменьшения (сторнирование) на границе лет вызывает много вопросов, т.к. это разные налоговые периоды. Непонятно, как поступить…
  2. Зарплату планировали выплатить в декабре, а выплачиваем в январе – как быть с НДФЛ в ЗУП 3.1 Если дата Ведомости отличается от планируемой даты выплаты, указанной в документе начисления, в учете НДФЛ доход и налог отражаются по…
  3. Обзор законодательства по зарплате за 04.10 –10.10.2025 Налоговая реформа 2026: изменения по НДФЛ и взносам Минфин подготовил проект поправок в НК РФ. В обзоре рассказываем о новшествах…
  4. Обзор законодательства по зарплате за 06.12–12.12.2025 Когда внутренний совместитель может сохранить право на пособие по уходу? Женщина, находящаяся в отпуске по уходу за ребенком до 1,5…