Добрый день!
Спасибо вам большое, что помогаете разобраться с разными вопросами. Вы очень облегчаете нам работу.
Вопрос у меня по исчислению НДФЛ для внутреннего совместителя. Подозреваю, что это программная особенность или ошибка, но хотелось бы убедиться (возможно, вы сталкивались).
Сотрудник работает в филиале как основной работник и в основной организации как внутренний совместитель. Регистрации ИФНС разные. У сотрудника общий доход превысил 2.4 млн. При начислении зарплаты за первую половину месяца и отпуска внутреннему совместителю программа не исчисляет НДФЛ. Основному считает по 15%. Все начисления делаются разными документами.
Связано ли это с превышением общего предела 2.4 млн и разными регистрациями ИФНС?
Доход у внутреннего совместителя порога в 2.4 млн. еще не превысил, но и по 13% тоже не считается (законодательно мы не обязаны учитывать доход по другой регистрации ИФНС, и программа его видеть и не должна, хотя мы учитываем эту сумму дохода).
Не исчисляется НДФЛ для внутреннего совместителя
Все комментарии (6)
Комментарии закрыты.
Добрый день! Программа расчет НДФЛ производит по физ.лицу, но в рамках одной организации.
Можно для проверки расчета сформировать отчет Подробный анализ НДФЛ по сотруднику за период с 01.01.25 по 31.12.25 с отбором по сотруднику. В отчете будет вся налоговая база и мы сможем проверить расчет.
Файл приложила. Попробовала сделать начисление зарплаты. По основному сотруднику программа доначисляет налог по 13%, хотя уже есть превышение, а по совместителю снимает ту же сумму НДФЛ по 13%
Да, здесь получается, что программа НДФЛ считает по физ.лицу, т.е. по организации в целом. С июля по ставке 15% по обоим местам работы.
Уточните, пожалуйста, филиал выделен на отдельный баланс? Филиал введен в справочник Организации или Подразделения? РСВ сдает головная организация с учетом данных филиалов?
Филиал у нас заведен как отдельная организация. ИНН один, а регистрации ИФНС разные.
У головной организации стоит галка, что если филиалы (обособленные подразделения), у филиала стоят обе галки: это филиал (с указанием головной) и у организации (филиала) есть филиалы (обособленные подразделения).
Все отчеты (6 НДФЛ, РСВ) каждый филиал сдает самостоятельно.
Добрый день! В данном случае для программы, т.к. сотрудники работают в одной организации, НДФЛ считается в целом по организации.
Здесь как таковой ошибки нет, т.к. у сотрудника один налоговый агент — https://www.nalog.gov.ru/rn91/ifns/ifns2/info/16531818/?utm_source=openai
В принципе можно создать для второго сотрудника отдельное физ.лицо, тогда НДФЛ будет считаться по каждому физ.лицу отдельно, но, на мой взгляд, это не требуется, есть риск запутаться.
Спасибо, что уделили время. Наверное, это все же где-то косяк учета. Будем искать.