было поступление услуг в валюте от Иностранного ЮЛ, НДС налогов агент отражен Дт 19/Кт 76НА. потом была оплата, курс больше, чем у поступления. Но оплата была на другое ЮЛ и потом корректировкой долга зачли задолженность. Корректировка долга не сформировала доначисление НДС Дт19/Кт 76НА, как это делает Списание с р/с при постоплате в валюте. И при формировании Книги покупок, на 76НА зависает остаток. Как правильно доначислить НДС на 19сч — ручной операцией или сделать ручную корректировку движений в Корректировке долга? или есть другой способ? спасибо
Все комментарии (1)
Добавить комментарий
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Здравствуйте!
Отразите действия по следующему алгоритму:
1. Проведите поступление услуг от Иностранного контрагента.
2. Проведите банковскую выписку с оплатой другому юр.лицу (Агенту).
3. Проведите зачет расчетов между Иностранным контрагентом и Агентом документом Корректировка долга.
4.Сформируйте документ счет-фактура налогового агента обработкой в разделе «Банк и касса» с кодом 06, документ-основание выберите Корректировка долга.
5. При разном курсе в документе поступления и оплаты возникнет разница на 19 счете (разница между НДС с поступления и НДС СФ налогового агента). Добавьте в документ Корректировка долга ручную проводку на разницу Дт 76НА Кт 19.04 или наоборот, в зависимости от курса.
6. В рег.операции Формировании записей книги покупок вручную поправьте сумму документа и НДС.
7. Сформируйте декларацию. Действия отразятся:
— в Разделе 2 по стр. 060, 070
— в Разделе 3 по стр. 180
— в Разделе 8 «Сведения из книги покупок»
— в Разделе 9 «Сведения из книги продаж».
В приложении разобранный пример на скринах.
Материал по теме
Особенности учета у налогового агента при приобретении услуг у иностранца в 1С
Налоговый агент по НДС при покупке услуг у иностранца с предоплатой в 1С