Добрый день! Сотрудница была уволена 03.09.2025 г. остался излишне удержанный НДФЛ, который отразился в стр.180 отчета.Как быть? Оставить эту сумму в стр.180 или убрать? Как поступить с этой суммой далее?
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2025 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте!
Спасибо за вопрос🙏 Прошу немного времени для подготовки ответа. Я подготовлю ответ понедельник. Но если нужно срочно — напишите, пожалуйста об этом. Благодарю за понимание ❤️
Здравствуйте!
Если налог не возвращен, то убирать из строки 180 нельзя — не пойдет КС 1.14 .
1. Если излишне удержанный налог возвращаем налогоплательщику (по письменному заявлению), то Вводим документ Возврат НДФЛ Как в ЗУП 3.1 заполнять документ Возврат НДФЛ, чтобы не было проблем с уведомлениями и 6-НДФЛ?
В этом случае получается, что в отчете за 9 месяцев удержано будет больше исчисленного, поэтому стр. 180 заполняем, чтобы контрольный соотношения 6-НДФЛ не выдало ошибку: Что делать при ошибке в КС 1.14 в 6-НДФЛ
В отчете за год, когда уже будет выплачет возврат стр. 180 не заполняется, но будет заполняться стр. 190.
2. Если излишне удержанный налог не возвращен, то нужно показать излишне удержанный налог в 6-НДФЛ:
— В Разделе 2 — Строка 180 Сумма налога, излишне удержанная.
— В годовом отчете Приложении 1 – Сумма налога, излишне удержанная налоговым агентом
— после сдачи годового отчета 6-НДФЛ списываем остаток излишне удержанного НДФЛ документами Операция учета НДФЛ и Перерасчет НДФЛ. Подробно, как это сделать посмотрите пожалуйста рассказывается в статье: Излишне удержанный налог — как отразить в 6-НДФЛ и списать «хвосты»
Благодарю за ответ!