Почему начислены авансовые платежи по налогу на прибыль при убытке за полугодие, если в течение квартала перешли в другую ФНС в 1С

1. Добрый день!

   Правильно понимаю, что в итоге строка 180 (190, 200) декларации за полугодие меньше строки 180 (190, 200) за 1 квартал?
   Авансовые платежи для уплаты в 3 кв. (строка 290) рассчитываются как строка 180 (190, 200) текущей декларации минус строка 180 (190, 200) декларации за 1 квартал.
   Оборот по Кт 68.04.1 должен быть равен строкам 180 (190, 200) текущей декларации.

   Если в результате расчета по стр. 290 (300, 310) получено нулевое или отрицательное значение, то эта строка НЕ заполняется, а в III квартале ежемесячные авансовые платежи не уплачиваются (абз. 6 п. 2 ст. 286 НК).
   Алгоритм расчета налога на прибыль и авансовых платежей за I полугодие в 1С

   Может быть ситуация, когда налог к уменьшению, но есть уплата авансовых платежей.
   Отражение налога на прибыль к уменьшению на ЕНС при ежемесячных авансовых платежах в 1С

2. Да, так и есть, файл со скринами во вложении.

3. Фактически большая переплата налога, и начислений авансовых платежей быть не должно.

   В ОСВ начисление налогов идет по двум ФНС.
   Уточните, пожалуйста, переходили в другую ФНС?
   Какие действия проводили в программе?

4. Да , переходили на другую ФНС в июне

5. Пришлите, пожалуйста, скрин, как выглядит карточка регистрации по новой ФНС.
   История регистрации в налоговом органе.

   Еще хочу уточнить, перешли на уплату авансовых платежей только в 2025?

   

   png 1-1

7. По начислению авансовых платежей за 1 квартал всё верно, исчисляем на основании налога за 1 квартал 2025 г.
   Как платить авансовые платежи IT-компаниям в 2025 году в 1С?

   Протестировала в своей базе пример с изменением ФНС в июне 2025.

   Если налоговая не меняется и налог к уменьшению за полугодие.
   Программа считает всё верно и не начисляет авансы по налогу на прибыль на 3 квартал, так как их нет, строка 180 за полугодие меньше строки 180 за 1 квартал.

   Если изменили налоговую, то по старой ФНС программа уменьшает налог и начисляет на ЕСН авансы по новой ФНС.
   Это неверно и выглядит как ошибка.

   Обойти ситуацию можно через удаление лишних проводок в регламентной операции «Закрытия месяца — Начисление налогов на ЕНС».

   Чтобы ошибку зарегистрировали и проблему устранили, необходимо обращение разработчикам от вас на v8@1c.ru

   Или так

   Как отправить сообщение в техподдержку из 1С

8. Спасибо большое за консультацию!
9. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.