Добрый день, сотрудница вышла из декрета на неполный рабочий день в июле. Стандартные вычеты предоставили с января и они превысили начисленный доход. Возникает НДФЛ к зачету. Как в этой ситуации правильнее поступить? Дело в том, что скорее всего НДФЛ не зачтется. т.к. доход в каждом месяце предполагается меньше предоставляемых вычетов. В этом случае возможен только возврат НДФЛ?
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2025 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте.
Если по сотруднику образовался излишне удержанный налог, тогда есть только два пути — вернуть или зачесть. Если зачитывать нечем, тогда действительно остается только возвращать.
Но для возврата должен быть удержанный ранее налог. Излишне удержанный возник в июле? У сотрудницы был доход до выхода на работу?
Отрицательный исчисленный и излишне удержанный НДФЛ
да и в июле и сейчас уже в августе, т.к. вычетов много, а доход небольшой (неполный рабочий день). А можете ещё подсказать как в случае возврата сумма НДФЛ формируется в уведомлении уведомление и как все будет выглядеть в 6-НДФЛ?
При возврате НДФЛ в Отражении удержанного НДФЛ, а значит и в Уведомлении, общая сумма по КБК уменьшится на размер возврата.
В 6-НДФЛ возврат налога отражается отдельно:
— в первом разделе в строке 030 и в одной из строк 031-036 в зависимости от даты возврата.
— во втором разделе в строке 190 и в одной из строк 191-196 по дате возврата.
Строки 020 — 026 и 160 -166 не уменьшаются на сумму возврата, в них остаются суммы фактически удержанного налога. Т. е. будет разница между суммой уведомления и суммой в одной из сторок 021-026 и 161-166, по периоду возврата.
Дата возврата налога — это дата документа Возврат НДФЛ, а не дата его фактической выплаты, это важно.
Посмотрите публикации:
Как в ЗУП 3.1 заполнять документ Возврат НДФЛ, чтобы не было проблем с уведомлениями и 6-НДФЛ?
Отражение возвратов налога в 6-НДФЛ
Спасибо. Сделала в программе документ Возврат НДФЛ и затем стала создавать ведомость на возврат налога, но в списке Выбора нет документа Возврат НДФЛ. В чем проблема? Скрины прилагаю
Проверьте способ выплаты в документе Возврат НДФЛ. Чтобы подобрать в ведомость, должно быть выбрано В медрасчетный период.
спасибо большое, все получилось. Вроде все просто, а оказывается столько нюансов)
Рада, что все получилось! Хорошего дня!