6 НДФЛ

Вопрос задал Александра Г.

Ответственный за ответ: Щелкунова Юлия (★9.81/10)

Добрый день. ЗУП 3.1.10

Подскажите, пожалуйста, на что влияют галочки в РН Учет доходов для исчисления НДФЛ : Доход межрасчетного периода, Дата получения дохода фиксирована, Не учитывать доход в 6 НДФЛ.
И аналогичные галочки в РН Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ.
Что будет если например мы отсторнируем запись по РН «Учет доходов…» и сделаем аналогичную, но галочку «Не учитывать доход в 6 НДФЛ» снимем. Этот доход попадет в отчет 6 НДФЛ? Мы думали, что 2 раздел строится на основании РН «Расчеты налогоплатильщиков…», а может еще и по этому регистру? На что влияет эта галочка и другие тоже в этих двух регистрах?

Все комментарии (7)

  1. Здравствуйте! Все эти флажки  — технические признаки в регистрах. В каких конкретно случаях они используются разработчики не давали описаний.

    То, что по этим флажкам могу сказать:

    • «Дата получения дохода фиксирована»  — признак того, сдвигается ли дата получения дохода при выплате. Т.е. для доходов с категорией «Оплата труда» — это всегда «Истина», для остальных «Ложь»;
    • «Доход межрасчетного периода» в регистре «Учет доходов для исчисления НДФЛ» и аналогичный признак «Расчет межрасчетного периода» в регистре «Расчеты налогоплательщиков с бюджтом по НДФЛ» — устанавливается в значение «Истина», если в межрасчетном документе исчислен НДФЛ. Т.е. для доходов не являющихся «Оплатой труда» это всегда «Истина», для «Оплаты труда» это «Истина», если в документе установлен спобоб выплаты «В межрасчетный период»;
    • флажок «Не учитывать доход в 6 НДФЛ» в регистре «Учет доходов для исчисления НДФЛ» не влияет на заполнение Раздела 1 6-НДФЛ, а Раздел 2 теперь формируется только по регистру «Расчеты налогоплательщиков с бюджтом по НДФЛ», так что возможно этот признак сейчас не используется;
    • флажок «Учитывать выплаченный доход в 6-НДФЛ» в регистре «Расчеты налогоплательщиков с бюджтом по НДФЛ» используется при заполнении раздела 2 6-НДФЛ. Он устанавлявается в строках с видом движения «Расход», которые должны попадать в строку 130 Раздела 2.

    1. А не подскажите, скакого релиза 6 ндфл заполняется только на основании рн расчёты налогоплательщиков с бюджетом по ндфл? Мы просто попробовали снять эту галочку в регистре учёт доходов…, и доход потянулся во второй раздел

      1. Перепроверила. Вы правы! Такой доход подтягивается во второй раздел.
        Видимо это оставлено, для поддержки заполнения отчетов за прошлые периоды, когда 130 строка заполнялась регистру «Учет доходов для целей исчисления НДФЛ». Сейчас флаг «Не отражать доход в 6-НДФЛ» устанавливается в регистре всегда, а 130 строка заполняется всегда из регистра «Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ». Точно не скажу с какого релиза, но давно.
        А при ручном заполнении регистра, да, можно «сбросить» флажок и доход подтянеся в Раздел 2. Но делать этого не стоит! 🙂

        1. Подскажите пожалуйста, почему не стоит? Есть критичны последствия?

          1. Нет, кроме лишнего блока строк в Разделе 2.
            Или у Вас доход встал в 130 строку именно как надо — в нужный блок строк и по строке 140 лег удержанный налог? Вы регистр «Расчеты налогоплательщиков с бюджетомпо НДФЛ» тоже корректировали»?

            1. Нет, но в этом регистре у нас не заполнена сумма выплаченного дохода, по этому мы эту суммы вытаскивает из учёта доходов

              1. Если при этом она у Вас ложится в нужный блок строк, то почему бы и нет.

Комментарии закрыты.