Пересортица НДФЛ между основным работником и внутренним совместителем после исправления начислений за прошлый период

Индивидуальную консультацию запросил Елена Е. (Воронеж, Воронежская область)

Ответственный за ответ: Зарубина Анна (★9.90/10)

Здравствуйте.
Сотрудник работает на предприятии на условиях основного работника и внутреннего совместителя. В июле он был в командировке. Ему забыли ввести в программу командировку по основному месту работы, а по внутреннему совместителю — отпуск без сохранения зарплаты. На ресурсе Бухэксперт я уточнила, как лучше исправить ошибку. Мы по совету куратора создали документ «Командировка» и «Отпуск без сохранения зарплаты» с указанием месяца Август и периодом командировки — июль. Также сотрудник в августе был в отпуске. При проведении документа «Отпуск» происходит пересортица по НДФЛ на сумму сторно внутреннего совместительства отпуска без сохранения зарплаты за июль. Как исправить?

Метки вопроса: НДФЛ

Все комментарии (13)

  1. Добрый день.

    Вы все сделали верно, когда мы забываем внести какой-то документ в прошлом месяце, мы делаем его в текущем. Из-за этого сторнируются начисления и НДФЛ прошлого периода.

    Но на расчет НДФЛ в других документах это влиять не должно, только на удержание.

    Приложите, пожалуста, Подробный анализ НДФЛ по сотруднику, у основного сотрудника и совместителя одна ИФНС или разные?
    И скриншот документа, где происходит пересортица. Это документ Отпуск или Ведомости на выплату отпускных?

  2. Может быть дело в том, что документ Отпуск без сохранения оплаты только сторнирует доход, но не пересчитывает НДФЛ. В документе Командировка сразу сторнируется и доход, и налог, а для Отпуска без сохранения оплаты нужен еще Перерасчет НДФЛ.
    Если он не был сделан, тогда программа в ближайшем документе, где рассчитывается НДФЛ, пересчитает налог.

    1. Да, Отпуск без сохранения действительно сторнирует только доход. Но при начислении зарплаты программа ничего не выравнивает

  3. Налоговая одна. Скрин шоты высылаю

  4. Сформируйте, пожалуйста, Подробный анализ за весь год. В августе, если пересчитать вручную, НДФЛ исчислен верно. Удержан больше на 158 руб. в ведомости от 07.08.2025. Но разница — это не сумма сторно. Возможно, отпуск по какой-то причине пересчитывали или перепроводили уже после выплаты?

    Если зарплата выплачивается в сентябре, тогда нужно смотреть ведомость на выплату зарплаты — там может быть зачтен излишне удержанный налог.

  5. Я на копии базы все воспроизвела, сделала выплату в сентябре. Отпуск мы действительно пересчитывали после выплаты, т.к. ошибку с командировкой нашли после выплаты отпускных, но до выплаты зарплаты, поэтому решили действовать не через документ Исправление, а просто пересчитать документ Отпуск. И я не совсем поняла, пересортица между основным работником и совместителем ушла или нет. Мне кажется, что она так и не ушла

    1. Не загружается PDF файл с анализом НДФЛ. Попробуйте выгрузить еще раз или пришлите на почту za@buhexpert8.ru

  6. А вот что в анализе зарплаты по сотрудникам за август

  7. При начислении зарплаты НДФЛ рассчитывается по физическому лицу, а не по сотруднику. А в НУ по физическому лицу все хорошо, поэтому никакого пересчета не будет.

    К сожалению, чтобы поправить НДФЛ по подразделениям в анализе зарплаты вариантов у нас немного. Тут не поможет ни перерасчет НДФЛ, ни Операция учета.
    Если важен верный НДФЛ в рзрезе сотрудников, тогда нужно вернуться в документ Отпуск основного сотрудника, убрать минус 122 руб. НДФЛ и исправить НДФЛ в отпуске совместителя, чтобы минус 122 руб. переехали туда. Тогда в анализе зарплаты все будет корректно.

  8. Здравствуйте.
    А если поправить руками в документе отпуск, это потом нигде не вылезет? Как-то приятнее все-таки, когда НДФЛ считается не только в разрезе физлица, но и еще в разрезе сотрудника.
    И как тогда поправить? Убрать из одного отпуска, а второй автоматически правильно посчитает?
    Анализ НДФЛ выслала на указанную Вами почту

  9. Добрый день.

    В ЗУП НДФЛ считается именно по физическому лицу. По сотрудникам — только если у основного сотрудника и совместителя разные налоговые.

    Я моделировала Ваш пример на демо-базе. Если убрать вручную из одного отпуска и пересчитать второй, то НДФЛ во втором отпуске посчитается верно автоматически. У меня в дальнейшем нигде не вылезло, аванс и зарплата за следующий месяц посчитались хорошо. Есдинственное, я все это делала до проведения зарплаты за месяц.

    В подробном анализе НДФЛ тоже все хорошо. Излишне удержанные 158 руб. зачлись в ведомости от 05.09.2025.
  11. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.
     1

Комментарии закрыты.