ЗУП КОРП, редакция 3.1 (3.1.34.3)
Добрый день! Сотрудница находится в отпуске по БИР. В июле 2025г. начислена и выплачена премия к профессиональному празднику в размере 1 000 руб. НДФЛ нет, так как предоставлен стандартный налоговый вычет. Суммы премии не хватило на вычет. Больше никаких начислений не будет. Как откорректировать НДФЛ?
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2025 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте!
Спасибо за вопрос🙏 Нам потребуется немного времени для подготовки ответа. Куратор подготовит ответ завтра. Благодарим за понимание ❤️
Здравствуйте!
Сейчас у вас образовался излишне удержанный НДФЛ в связи с предоставлением вычетов. Однако по идее данный излишне удержанный НДФЛ должен был получиться больше. Дело в том, что НДФЛ мы считаем нарастающим итогом, а вычеты предоставляются за все месяцы, в т.ч. и за те, в которых дохода у сотрудника не было — Предоставлять ли стандартный вычет по НДФЛ, если не было выплат?
Поэтому за июль должно было быть предоставлено не только вычет в размере 1400 руб., но и вычеты за все остальные месяца, в которых у сотрудницы не было дохода. Поэтому за год общая сумма вычетов должна была бы составить 9 800 руб. по коду 126/114 и 19 600 руб. по коду 127/115. Т.е. должны были быть предоставлены вычеты за все 7 месяцев.
Ранее в программе была ошибка — Ошибка в ЗУП 3.1 – если стандартный вычет оказался больше дохода по документу, не пересчитывается НДФЛ за прошлые месяцы , но в вашем релизе она уже не должна была проявляться.
Чтобы допредоставить вычеты и пересчитать НДФЛ попробуйте создать документ «Перерасчет НДФЛ» (Налоги и взносы — Перерасчеты НДФЛ). В нем указать «Месяц перерасчета» — Июль и нажать кнопку «Заполнить». Программа должна предоставить недостающие вычеты и указать НДФЛ с минусом на вкладке «НДФЛ» и «Корректировка выплаты». И тогда в отчете «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» в целом за год вы должны увидеть, что общая сумма вычетов составила: 9 800 руб. по коду 126/114 и 19 600 руб. по коду 127/115
Этот излишне удержанный НДФЛ мы можем вернуть (если сотрудник напишет Заявление на возврат) или же зачесть, если ожидается, что у сотрудницы еще будут доходы в будущем. Но вы пишите, что дохода больше не будет, поэтому остается вариант с возвратом НДФЛ. Для этого регистрируем документ «Возврат НДФЛ» и далее эту сумму выплачиваем Ведомостью. Тогда при заполнении годового 6-НДФЛ в Приложении №1 у сотрудницы исчисленный и удержанный НДФЛ будут одинаковыми.
Спасибо, все получилось.