Добрый день, обнаружила, что на счете 76АВ зависла сумма, начислен НДС по авансам полученным, хотя по этому контрагенту на счете 62.02 нет сальдо
Как корректно убрать сумму со счета 76АВ, нужно ли её отражать в книге покупок?
В 2022году была получена оплата, при формировании выписки не верно был указан договор, на момент сдачи отчета это не отследили, автоматически выписалась счет фактура на аванс, когда в выписке исправили договор, то сумма со счета 62.02 ушла на 62.01 а вот сумма НДС так и зависла на счете 76 АВ
Все комментарии (3)
Добавить комментарий
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Добрый день!
Правильно понимаю, оплата была уже в счет какой-то реализации, т.е. это не аванс по факту, но из-за того, что провелось не на тот договор, технически получился аванс, выписалась счет-фактура и отразилась в книге продаж в 2022. Вы ее контрагенту не выдавали?
Добрый день, все верно понимаете, нет контрагенту не выдавали, он на УСНО
В общем случае НДС с аванса полученного сначала отражается в Книге продаж к уплате, а после зачета в счет отгрузки восстанавливается в Книге покупок. В вашем случае документ выписался ошибочно, его нужно отсторнировать, составить доп.лист к книге продаж за период возникновения ошибки и подать уточненную декларацию.
В программе оформляется через документ «Операции, введенные вручную» — «Сторно».
Выбираете нужный авансовый счет-фактуру, документ заполнится автоматически.
Переходите в закладку НДС «Продажи», поле «Запись доп. листа» — «Да», корректируемый период — период, когда выдали авансовый счет-фактуру.
Проводите документ.
Исправления отразятся в Приложение 1 Раздела 9 ( Доп.лист Книги продаж).
Здесь еще полезные материалы по вопросу:
Можно ли отразить ошибочно выписан счет-фактура на аванс в текущей декларации по НДС без уточненки в 1С
Сторно счёт-фактуры на аванс в 1С
Порядок представления уточненной декларации по НДС в 1С
Если останутся вопросы, пишите, пожалуйста.