Начисление процентов по займу полученному от физ.лица и удержание НДФЛ

1. Для правильного удержания и отражения в отчетности по НДФЛ доходов физических лиц, в программе необходимо оформить документ Операция учета по НДФЛ раздел Зарплата и кадры -НДФЛ – Все документы по НДФЛ
   Ежемесячно, на последний день месяца, необходимо заполнить закладки:
   1. Вкладка Доходы
   – Дата получения дохода – дата получения дохода в виде процентов (последний день месяца);
   – Код дохода – 1011;
   – Сумма дохода – сумма процентов;
   – Налог исч. по дивидендам, ставкам 9%, 35% – сумма исчисленного налога;
   2. Вкладка Удержано по всем ставкам:
   – Дата получения дохода – дата получения дохода в виде процентов (дата выплаты процентов)
   – Ставка налогообложения – 13% (для резидента 30%);
   – Сумма – сумма удержанного НДФЛ с прцентов
   – Срок перечисления – Не позднее следующего за выплатой дохода дня (для прочих доходов);
   – Код дохода – 1011;
   – Сумма выплаченного дохода – сумма дохода в виде процентов (с учетом НДФЛ, вычетов).;
   Для отражение начисления НДФЛ в бухгалтерском учете необходимо оформить документ Операция (Раздел Операции – Бухгалтерский учет)
   Проводка Дт 66 Кт 68.01 -сумма НДФЛ.

Комментарии закрыты.