Здравствуйте, предприятие (ОСНО) ведет раздельный учет по НДС, так как есть выручка по ставкам 20% и 0%, во всех документах с 2025 года выбирается по НДС «Распределяется», до 01.01.2025 г. был непорядок, выбирался по «Принимается к вычету», то «Распределяется».
При формировании регламентных операций формируются «Распределение НДС», «Подтверждение 0%», книги продаж и покупок.
В программе при формировании книги покупок появляются документы от поставщиков за прошлые периоды, по 19 счету сальдо по ним отсутствует.
Как провести проверку по 19 счету и какой алгоритм учета по НДС при 0% и распределении НДС?
Все комментарии (12)
Комментарии закрыты.
Добрый день!
При ведении раздельного учета НДС дополнительно проверяются суммы по способам учета НДС.
Если по 19 счету сальдо нет, скорее всего, зависли остатки в регистре раздельного учета из-за неверного порядка указания способов в документах прошлого года. Сейчас для проверки можно сформировать Универсальный отчет (настройки на скрине).
Проанализируйте все движения по документам поступления. Списать зависший остаток можно документом «Операция, введенная вручную». В документе выбрать нужный регистр через «Еще» — «Выбор регистров» — «Раздельный учет НДС» и заполнить его с видом «Расход» аналогичными данными, указанными в проводках документа «Поступление (акт, накладная)».
По операциям с НДС 0% порядок отражения в программе:
Реализация на экспорт в дальнее зарубежье несырьевых товаров и готовой продукции в 1С
Экспорт в дальнее зарубежье несырьевых товаров подтвержден в течение 180 дней в 1С
Подобрала для вас еще материалы по теме посмотрите, пожалуйста:
Раздельный учет НДС в 1С 8.3 Бухгалтерия
Правило 5 процентов для ведения раздельного учета входящего НДС в 1С
Как проверить суммы реализации в документе Распределение НДС в 1С
Универсальный отчет для проверки зависшего НДС в 1С
Останутся вопросы, пишите.
Здравствуйте, Дарья!
Сформировала Универсальный отчет, проверяю его и нашла непонятную операцию, приложила скрины по одному контрагенту.
Сальдо на 19 на 31.03.25 есть, а в УО отрицательное значение на 31.03.25.
Как такое получается?
Вопрос по документу «Перемещение» — в проводках корректируется НДС, это из-за остатка НДС по ТМЦ в регистрах?
1. По первому вопросу, с отрицательным остатком в регистре.
Почему-то несколько движений по одному и тому же регистратору. Приложите, пожалуйста, заполнение, проводки и движения по регистрам документа Поступление №631 от 29.10.2024.
2. По второму вопросу, перемещение товаров, где способ учета НДС меняется, у вас во всех документах по номенклатуре одинаковый способ? В поступлении распределяется и в перемещении распределяется? И по другим аналогично. Проверьте, пожалуйста.
1. Прилагаю документы по 631 поступлению.
2. Да, сейчас я поставила автоматически способ учета НДС Распределяется.
Также возник вопрос по книгам продаж и покупок:
почему в программе возникают записи по контрагенту как в книге продаж, так и в книге покупок по документам 2019 года?
Прилагаю по контрагенту А-Сервис движения по книгам продаж, покупок и ОСВ по 19 счету.
Следующий вопрос: в ОСВ по 19 появляются отрицательные суммы по документам прошлых периодов, по которым сальдо отсутствует, к примеру по контрагенту Юникон — возникла проводка и отражение в книге покупок.
Как исправить в программе старые документы?
Добрый день! Помогите, пожалуйста, разобраться с НДС по вышеуказанным вопросам.
Информации много.
Давайте по 4 кварталу 2024 года сначала так попробуем: выгрузить копию базы и в ней отменить рег. операции НДС и перепровести все документы и операции. При раздельном учете часто бывают ошибки из-за неверной последовательности отражения документов, по проводкам на 19 счете может все закрыться, а в регистре путаница. Сформировать отчет по проверке остатков.
Когда в копии выйдем на нужный результат, повторить в рабочей базе.
Как сделать копию базы 1С 8.3
За прошлые годы еще уточните, эти остатки на 19 счете по каким способам учета висят, все принимаются или что-то распределяется/учитывается в стоимости?
Регистры можно подкорректировать операцией, чтобы остатки не тянулись, а по проводкам нужно понимать, по какой счет-фактуре что не зачлось.
Я уже сделала в копии делала отмену регламентных операций, ничего не поменялось, еще хуже стало. Отчет по проверке не выдает ошибок между регистром накопления и БУ.
Выдает ошибку в отрицательных сальдо от поставщиков, и показывает документы 23 года, остатков по ним не было, а сейчас появились минуса.
Понятно, раздельный учет, конечно, сложный, нужно все четко в хронологии вести и сразу проверять на ошибки.
Я, не зная вашего учета, конкретно сказать не смогу, откуда что «вылезло», но из того, какая сейчас картина, можно порекомендовать:
1. Вначале обсуждения, где в регистре запись с минусом, скорее всего, что-то в проведении документов сбилось, предлагаю документом «Операция» по кнопке «Еще» — «Выбор регистров» — «Регистры накопления» — «Раздельный учет НДС» заполнить строку с видом движения «Приход» без кол-ва (скрин).
В регистре остаток закроется.
2. Красное сальдо по 19 счету говорит о том, что к вычету ошибочно принята излишняя сумма НДС.
Где-то есть небольшие суммы и даже копейки, но вот по контрагенту Северные инженерные решения есть очень существенная сумма 2,6 млн, проверьте, пожалуйста, по этой счет-фактуре все движения прошли? Здесь еще пока не далеко 3 кв. 2024.