Нужно ли заполнять несписанный убыток в Приложении №4 к Л02 стр.160 в 1С

1. Добрый день!

   Да, при наличии убытков в отчетном или прошлых налоговых периодах заполняется Приложение 4 к Листу 02 в декларации за
   — год
   — 1 квартал.

   В 1С заполнение Приложения 4 к Листу 02 полностью автоматическое.

   Приложение 4 к Листу 02 Убыток прошлых лет

2. Добрый день! Оксана, я правильно понимаю, в нашем случае никаких дополнительных операций вносить не нужно? Убыток за 2024 год.
   Но все же не нашла ответ про строку 160:
   «За 1 кв. 2025 года также получен убыток. Списания убытков в данном периоде нет. Строка 10 и 40 Прил.4 к Л02 заполнены (остаток на начало периода), нужно ли заполнять стр.160 Прил. 4 к Л02 (остаток на конец отчетного периода)?»

   Судя по тому, что окошко не активное, оно и не даст возможности туда что-то поставить).

3. Сумма полученного убытка отражается по строке 060 Листа 02 декларации по налогу на прибыль по итогам каждого отчетного (налогового) периода и учитывается при подсчете строки 160 Приложения № 4 к Листу 02 по итогам соответствующего налогового периода (п. 9.5 Порядка заполнения декларации по налогу на прибыль организаций).

   В Листе 02 по строке 060 отражается сумма убытка, полученная за налоговый (отчетный) период;
   В Приложении №4 к Листу 02:
   — по строке 040 отражаются суммы неперенесенного убытка на начало налогового периода в разбивке по налоговым периодам, в которых этот убыток получен
   — по строке 160 отражается остаток неперенесенного убытка на конец налогового периода (Например, Х+1847… = — 1847…(убыток за 2024 год) + Х(убыток за 2023)).

4. Оксана, добрый день! Спасибо за ответ. Вопрос можно закрывать.

   1

Комментарии закрыты.