Релиз Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.30.152)
Организация в конце декабря 2024 года выдала работникам ценные подарки. При этом поскольку дата выплаты зарплаты за вторую половину месяца – 10-е число, зарплата за декабрь выплачена в январе 2025 года. НДФЛ с подарков удержан в январе 2025
В разделе 2 расчета 6-НДФЛ за 2024 год заполнили строки 120 и 131, в которых указывается стоимость подарка, а также строка 140, сумма НДФЛ, удержанный со стоимости подарка.
При этом строка 160, строки 161–166 раздела 2, а также раздел 1 расчета 6-НДФЛ за 2024 год в части НДФЛ с суммы подарка не заполнили. Отчет принят и не содержит ошибок
В расчете 6-НДФЛ за 1-й квартал 2025 года заполнили строку 020 (сумма НДФЛ, подлежащая перечислению с начала налогового периода) и строку 021 раздела 1, а также строку 160 (сумма налога удержанная) и строку 161раздела 2. Но при проверки контрольный соотношений выдает ошибку (прилагаем в файле) Что мы не так делаем, программа сама так отражает подарки автоматически, и это правильно в соответствии с письмом минфина, почему не проходят контрольные соотношения?
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте! В Вашей ситуации 6-НДФЛ зв 1 квартал 2025 года отправляем игнорируя КС 1.14. В перспективе может поступить требование о представлении пояснений из ИФНС. На него достаточно будет просто дать письменный ответ, где пояснить ситуацию Должен ли исчисленный налог в 6-НДФЛ (стр. 140) всегда совпадать с удержанным (стр. 160)?