ООО приобрело автомобиль, он сломался По гарантии его отдали на ремонт, и долго не отдавали. В результате ООО сказало что такая машина им не нужна и просит расторгнуть договор. Они не согласились. Тогда по гражданскому кодексу они проинформировали магазин о расторжении договора 25.12.23г. Они не согласились и тогда ООО подало в суд. И только 11.03.25г. суд признал что договор был расторгнут 25.12.23 и обязал выплатить сумму по договору и проценты за пользование деньгами. Вопрос такой- что делать с НДС когда они перечислят деньги, что с транспортным налогом и с амортизацией. ООО начисляло весь 2024 год и брала в расходы. НДС при покупке был принят к вычету 30.06.23 года в полном объеме. Амортизация с июля 2023г.
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Списание ОС, которое долго было в ремонте, начисление амортизации в БУ и НУ, транспортный налог в 1С
Макс
ВКонтакте
Все комментарии (7)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Списание задолженности Ситуация такая. Был заключен контракт с Казахстаном на поставку сахара и получена предоплата от них. Здесь заключили договор с ООО…
- Признание расходов в НУ при краже в 1С Добрый день, интересует ваше мнение! ООО на ОСНО Наша компания снимала производственное помещение, в декабре 2020г. пришла проверка с АТОМЭНЕРГОСБЫТА,…
- Коммунальные услуги Добрый день. ООО УСН (д-р). Заключили договор на аренду помещения с ИП. В договоре прописано, что ООО оплачивает арендную плату…
- Списание дебеторской задолженности Нашей организацией был заключен договор с ООО Датрип на поставку товаров на сумму 300 тыс.руб. Деньги перечислили согласно счета 08.10.2018г.…
Статьи по этой теме
- Суды рекомендуют налоговикам смотреть на жизнь реальнее Все чаще суды не соглашаются с алгоритмами расчетов налоговыми органами недоимок по итогам проверок. По их мнению, инспекторы должны определять…
- Ежемесячные дивиденды на УСН: позиция суда Источник: Постановление АС Северо-Западного округа от 22.05.2023 N Ф07-568/2023 по делу N А05-3395/2022 Информация для: упрощенцев Участники ООО могут принять…
- Налоговики в договоре комиссии узрели незаконную налоговую схему Налоговикам удалось доказать в суде, что заключенный между двумя компаниями договор комиссии является фиктивным. Результат: выручку от комиссионных продаж включили…
- Можно ли зачесть НПД в счет НДФЛ при переквалификации договора с самозанятым? Источник: Определение СК по экономическим спорам ВС от 03.02.2025 N 309-ЭС24-20306 по делу N А76-20897/2023 Информация для: работодателей ИП занимался…
Добрый день!
Отразить надо в учете покупателя.
Продавец авто какие выдал документы, после того, как суд принял решение о расторжении договора?
Документ Корректировка реализации?
Или покупатель оформил у себя возврат товара (ОС)?
Посмотрите, пожалуйста, обсуждения по подобному вопросу
Возврат бракованного ОС поставщику в 1С
При списании ОС, происходят Снятие с учета ОС, амортизация прекратит начисляться.
После того, как авто снимите в ГИБДД с учета, в программе через Главное — Налоги и отчеты — Транспортный налог — Регистрация транспортных средств — Создать — Снятие с учета.
По амортизации.
В БУ начисление амортизации НЕ приостанавливается в случаях простоя или временного прекращения использования ОС.
Порядок амортизации основных средств в бухгалтерском учете в 1С
В НУ позиция Минфина России и УФНС, если имущество не используется для извлечения дохода временно (из-за сезонности, простоя, ремонта и т.п.), то начисление амортизации не прекращается. При этом начисленная амортизация учитывается в расходах ( Письмо Минфина от 26.08.2024 N 03-03-06/1/80482, от 11.08.2023 N 03-03-06/1/75383, Постановление ФАС Уральского округа от 19.03.2008 N Ф09-1562/08-С3 по делу N А76-11630/07 (Определением ВАС РФ от 14.07.2008 N 8962/08 отказано в передаче данного дела в Президиум ВАС РФ).
Добрый день.
Поставщик нам пока не дал ни какие документы, только перечислил сумму задолженности. С амортизацией понятно и с транспортным налогом,а что делать с НДС и с суммой которую сейчас перечислили.
Надо конечно дождаться документов, чтобы понять как лучше все оформить.
Пока можете посмотреть скрины.
Поступление от поставщика оформляете как Возврат от поставщика.
А НДС должен восстановиться.
Добрый день.
Они нам перечислили деньги, а документы давать не хотят. Какие наши действия? Что делать с поступлением и как восстановить НДС?
Предлагаю отразить как писала выше+ смотрите word документ , чтобы восстановить НДС, вам не не нужны документы.
Поставщик вернул средства, документ конечно нужен.
Но и восстановить НДС, я бы восстановила без документов.
Восстанавливать ли НДС при возврате бракованного товара?
При возврате ОС поставщику начисленную ранее амортизацию нужно убрать из расходов, учтенных в уменьшение налоговой базы по налогу на прибыли за соответствующие периоды (Письмо Минфина от 25 мая 2022 г. N 03-03-06/1/48762).
Добрый день.
На каком основании я буду восстанавливать НДС ? Номера и даты у меня нет. Потом будет требование о несоответствии? Вы же ранее писали что амортизацию не нужно восстанавливать?
По амортизация писала, что на время «простоя» амортизация не прекращается. То есть учитывается в расходах.
А вот когда уже ОС вернули поставщику, убираем из расходов.
В документе Восстановление НДС, указываете документ Поступления ОС. Номер корректировочного документ вам не нужен.
Посмотрите, пожалуйста, скрины. Там видно в примере, что указываем только документ Поступления.