Добрый день. За 9 месяцев 2024г. был хороший доход, итоговая прибыль стр. 60 составила 26 млн. данной декларации были заявлены (и оплачены) ежемесячные авансовые платежи (1,6 млн. в месяц) за 4кв. 24г. и за 1кв. 2025г. В годовой декларации за 2024г. доход чуть вырос, расходов было больше чем за 9 мес. соответственно итоговая прибыль за год в строке 60 составила 21 млн. (!!!) т.е. меньше чем за 9 месяцев, в связи с тем что платили в 4кв. большие ежемесячные ав платежи в годовой декларации в разделе 1 подр.1.1 налог получился к уменьшению 800 тыс. руб. и 5 млн. Может налоговая провести проверку или возникнуть вопросы в связи с тем что стр. 60 за 9 мес. была на 5 млн. больше чем в годовой декларации? И то что в подразделе 1.1 налог к уменьшению? Сумма исчисленного налога за 9 мес. было 5 млн. за год 4 млн. Если нужно могу приложить скрин декларации. Спасибо.
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Да, скорее всего ИФНС отправит требование в ходе камеральной проверки, т.к. или снизился уровень налоговой нагрузки по налогу на прибыль или возможно выявлены противоречия между сведениями.
Если все расчеты верны, претензий не будет, просто ответите на требование и все.
Дополнительно
Пояснение по налоговому требованию
Требование по налогу на прибыль, если налог к уменьшению за год
Если работаете с 1С отчетностью, то пригодиться
Шаблоны ответов на требования ИФНС в 1С