Отчет 6 НДФЛ в связи со сменой статуса гражданина ЕАЭС на нерезидент на 31.12.2024 г.

Вопрос задал Валентина К. (Москва)

Ответственный за ответ: Клишева Мила (★9.87/10)

Добрый день!
Сотрудник, гражданин ЕАЭС на 31.12.24 г. не приобрел статус резидента. За 9 месяцев в отчете 6 НДФЛ по сотруднику НДФЛ 13%. Создан документ перерасчет НДФЛ , налог доначислен по ставке 30%. При проверке годового отчета не соблюдаются КС 1,39 по ставкам 13% и 30%. раздела 2
Необходимо ли в такой ситуации сдавать уточненные отчеты за предыдущие периоды?

Метки вопроса: 6-НДФЛ

Все комментарии (12)

  2. Добрый день!
    Сотрудник принят на работу в августе 2024 г. со статусом -член ЕАЭС

  3. Приложите, пожалуйста, отчет Подробный анализ ндфл по сотруднику (Налоги и взносы — Отчеты по налогам и взносам) за 2024 год.
    Правильно ли я понимаю, что сотрудник принят в августе, доходов до этого периода у него нет. Статус установлен в программе с августа?

  4. Да, верно, доходов до этого не было, границу пересек в июле, до этого в РФ не был

  5. Получается, что итоговая сумма за год удержанного ндфл стала меньше. По идеи у нас не должен удержанный ндфл изменился.
    Уточните, пожалуйста, почему вводили документ Операция учета ндфл. Хотела обратить внимание на то, что там сумму указана по другой ИФНС.

  6. Добрый день!
    Сумма удержанного НДФЛ за 2024 год не изменилась 61 569 руб., изменилась сумма исчисленного НДФЛ , стало 142 086 руб. (данные в подробном анализе)
    Операцию учета НДФЛ провела для передачи задолженности в ИФНС № 5 — 80 517 руб.
    Не вижу другой налоговой инспекции кроме ИФНС № 5
  7. Приложение № 1

    Исчисленный ндфл = 142086. Если проверять математику- то это верный сумма исчисленного ндфл. Приложите, пожалуйста, скриншот Операция учета ндфл. НЕ совсем понимаю, что делает документ -поэтому прошу скриншоты.
    Если обратить внимание, то разница есть в налоговой регистрации ИФНС. Прикладываю скриншот.

  8. Спасибо, ИФНС поправила.
    Операцию делаем с целью передать задолженность по неудержанному НДФЛ в налоговую инспекцию и закрыть долг за сотрудником в ЗУП, т.к. с ним дальше будет разбираться ИФНС.
    Алгоритм действий сделан по рекомендации БУХЭКСПЕРТ, отличие только в том, что в семинаре эксперты советуют сдать корректировочный 6 НДФЛ в связи с ошибкой в статусе по уже ранее сданному отчету за год, а я хочу сразу сдать первичный отчет с правильным статусом сотрудника

  9. Да, верно — мы сейчас укажем статус правильный. После проведения документ Операция учета ндфл — верно заполняется отчет? Если нет, прошу приложить вновь отчет Подробный анализ ндфл по сотруднику.

  10. Отчет за 2024 год заполняется верно, но по-прежнему не соблюдаются контрольные соотношения , т.к. документ перерасчет НДФЛ корректирует удержанный НДФЛ по ставкам 13% и 30% за сентябрь, т.е. за 9 месяцев именно на сумму 7350 руб.
    Я создала корректировочный отчет за 9 месяцев и после этого ошибка по КС пропадает. Если другого способа нет, то придется сдать сначала корректировку за 9 месяцев, а потом годовой отчет.

  11. Да, теперь в подробном анализе данные отражаются как я и ожидала.,
    Я создала корректировочный отчет за 9 месяцев и после этого ошибка по КС пропадает. Если другого способа нет, то придется сдать сначала корректировку за 9 месяцев, а потом годовой отчет. Cкорее всего так произошло из-за того, что не хватило сумм, чтобы перекрыть пересчет. Ничего страшного не будет,если сдадите корректировку. Это даже проще, чем придумывать как спрятать суммы.
    Рада, что у Вас все получилось. Желаю получать только положительные протоколы!

  12. Доброе утро!
    Спасибо за оперативные ответы и помощь! я тоже надеюсь на положительное решение
    Хорошего дня!

     1

Комментарии закрыты.