Ввод остатков при переходе на УСН, Раздельный учет НДС по гостиничным услугам в 1С

Вопрос задал Наталья А.

Ответственный за ответ: Орлова Наталья (★9.89/10)

Здравствуйте!
С 2025 года переходим на раздельный учет НДС в связи с применением разных ставок НДС.
Система налогообложения — УСН (Д-Р).
При закрытии декабря выдались ошибки, что необходимо провести ввод остатков.
Где про это можно почитать?
Как обработать повторяющиеся поля групповой обработкой или еще каким-либо способом?
Поля «Отражение в УСН», «Состояние расхода».

Метки вопроса: —

Все комментарии (7)

  1. Добрый день!

    При вводе остатков данные графы нужно заполнить самостоятельно по каждой накладной поступления.
    В первую очередь сделайте анализ расходов, включенных и не включенных в КУДиР.
    Универсальный отчет по проверке стоимости реализованных товаров в книге учета доходов и расходов в 1С

    Далее уже можно будет определить статусы оплаты расходов.
    Статусы оплаты расходов УСН в 1С

    Будут дополнительные вопросы — пишите.

    1. У нас эти расходы не товары, а материалы на 10.21. Они списываются сразу на расходы УСН.
      Если миллион наименований тоже каждую позицию вручную нужно вводить? Наименований у нас много, рука отсохнет вручную делать. Неужели нет другого способа?
      Где можно прочитать прочитать про переход в 1с8 Бух на раздельный учет: какие регламентные операции необходимо сделать и т.д.?

  2. Такой порядок при переносе товаров и материалов. Просто графу «Состояние расходов» (не списаны, но оплачены или не списаны и не оплачены) можно заполнить, проанализировав расходы.
    Понимаю, что это долго и неудобно, но в настоящее время такой порядок реализован при вводе остатков.
    Возможно, с данной ситуацией помогут справиться программисты.

    Уточните, пожалуйста, в 2024 г. находились на какой системе налогообложения до перехода на УСН «доходы минус расходы с НДС»?
    Подберу более точно нужный материал.

  3. Мы находились и находимся на системе УСН 15%.
    До 2025 без НДС. С 2025 плательщики НДС.
    Виды деятельности по ставкам НДС 0%, 20% и не облагаемая НДС деятельность.

  4. В материалах есть ссылки на отражение на ОСН, в настоящее время материал актуален и на УСН.
    Основные настройки по настройке и ведению раздельного учета НДС в программе.
    Раздельный учет НДС в 1С 8.3 Бухгалтерия
    Как вести раздельный учет входящего НДС, если есть облагаемые и не облагаемые НДС операции в 1С?
    Настройка учетной политики по НУ в 1С: НДС
    Ошибка перехода на Раздельный учет НДС в 1С

    Настройки по ставке НДС 0%.
    Автозаполнение кодов операций по ставке НДС 0% в 1С
    Экспорт в дальнее зарубежье несырьевых товаров подтвержден в течение 180 дней в 1С
    Реестры документов для подтверждения НДС 0% в 1С

    По операциям не облагаемым НДС заполняем раздел 7 Декларации НДС.
    Какие операции отражаются в Разделе 7 декларации по НДС?
    Заполнение раздела 7 по операциям, не признаваемым объектом налогообложения в 1С

     1

    1. НДС 0% по гостиничным услугам в соотв. с пп. 19 п. 1 ст. 164 НК РФ
      Не облагаемая НДС деятельность — это проценты по займам выданным
      Остальные услуги (не включенные в проживание) и продажа товаров в гостинице — НДС 20%

  5. 1) Материал по НДС 0% по гостиничным услугам.
    Учет НДС в турбизнесе с 01.07.2022 (законодательство)
    Минфин разъяснил, как применять «льготу» по НДС для гостиниц

    2) Выдача займов не признается объектом обложения НДС (пп. 1 п. 3 ст. 39 НК, Письма ФНС РФ от 29.04.2013 N ЕД-4-3/7896, Минфина РФ от 29.11.2010 N 03-07-11/460).
    Начисление процентов по договору займа относится к операциям, не облагаемым (освобождаемым) от НДС (пп. 15 п. 3 ст. 149 НК).

    Подробно все шаги описаны в нашем материале.
    Процентный заем, выданный организации на ОСНО в 1С

    3) Всё верно, дополнительные платные услуги гостиниц облагаются ставкой 20%.
    Разъяснено, какие услуги гостиниц не попадают под НДС 0%

     1

Комментарии закрыты.