Добрый день! ООО на УСН. Подскажите пжта,31.12.2024 были сделаны проводки 76.18/97.21 на программу для ЭВМ. При закрытии января расходы будущих периодов отображается сумма списания только по БУ. В КУДИР сумма не попадает. Как быть?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Налоговый учет остатков по счету 76.18 при переходе с ОСНО на УСН в 1С
Все комментарии (7)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Можно ли отменить резерв по НДФЛ в Личном кабинете ФНС КБК ошибочно было указано в поданном уведомлении по НДФЛ. В последствии сумма НДФЛ было зарезервировано. Корректировочные уведомление с двумя строками,…
- Патент Работаю в 1С:Предприятие 8.3 (8.3.15.1668). УСН и Патент. Почему 1С в книге доходов по патенту, сумма приходящая на р/с одной…
- Налог на ПСН, уплата 1/3. Добрый день! ИП с сотрудниками, взяли патент сроком с 01.01.22 по 31.12.22. До 01.04.22 нужно оплатить 1/3 суммы. Сформировала в…
- Корректировка декларации по НДС В разделе 8 налоговой декларации по НДС за мною были ошибочно указаны сведения по номеру и сумме счетов фактур, полученных…
Статьи по этой теме
- Как в отчетах в ЗУП 3.1 получить доли, максимальный и минимальный значения, нарастающий итог Видео: Средняя сумма начислений за 1 рабочий день и на 1 сотрудника Видео: Среднемесячная сумма начислений на 1 сотрудника Видео:…
- Как заполнить сумму и НДС в договоре в 1С В программе 1С Бухгалтерия: 8.3 можно автоматически заполнить сумму по договору и НДС (с релиза 3.0.120 ). Как воспользоваться этим…
- Возможность уменьшать сумму взысканий в ведомостях, если доход выплачиваем несколькими ведомостями (ЗУП 3.1.35.73) В ЗУП 3.1.35.73 появилась возможность распределять суммы взысканий, если доходы сотруднику выплачиваются несколькими ведомостями. Видео: Заполнение взысканий в ведомостях пропорционально сумме…
- Ошибка в ЗУП 3.1 – при выплате зарплаты завышается сумма взысканий, если пересчитали межрасчетную выплату В ЗУП 3.1 есть ошибка – если в межрасчетном документе ( Премия , Отпуск , Больничный лист , Разовое начисление…
Здравствуйте!
Приложите, пожалуйста, в одном файле Word скрины документа, которым ставили на учет программу, проводки этого документа и настройки номенклатуры программа для ЭВМ в справочнике НМА.
Вторая программа — все аналогично.
Благодарю, поняла. Вы переносите остаток с 97.21 на 76.18
Подробнее в статье об этом говорим
Как перенести остаток со счета 97.21 на счет 76.18, и стоит ли это делать в 1С?
Компания в 2024 году точно была на УСН? В документе Операция, введенная в ручную у вас есть графы Сумма НУ Дт и Сумма НУ Кт, такая форма только для компаний на ОСНО.
Подробнее
Почему в ОСВ не отражаются показатели НУ?
Екатерина, были на ОСНО в 2024. С 2025 УСН. Статью читала, спасибо. Честно говоря, не совсем понимаю, в этих статьях не дается ответ, почему не отображается в КУДИР
Татьяна, моему мнению, после перехода на УСН остаток по счету 76.18 можно признать сразу в расхода 1кв. 25 и отразить в КУДИР.
Потому что затраты в виде разовых платежей, связанные с приобретением неисключительных прав на использование программ, баз данных по договорам с правообладателем (по лицензионным соглашениям), а также затраты на их обновление признаются расходами УСН (пп. 19 п. 1 ст. 346.16 НК РФ).
Такие затраты включаются в КУДиР единовременно при условии (п. 2 ст. 346.17 НК РФ):
— передачи права на использование программы;
— оплаты вознаграждения продавцу.
Подробнее
Приобретение и принятие к учету неисключительных прав на программу при УСН в 1С
Как учитывать затраты на доступ к программе при УСН в 1С?
Признать расходов на ПО для целей УСН документом Операции — Запись книги доходов и расходов УСН, подробнее Документ Запись книги доходов и расходов УСН в 1С
Екатерина, спасибо большое!
Дополнительно по теме.
С релиза 3.0.169.
Сальдо по дебету счета 76.18 «Приобретение прав на использование результатов интеллектуальной деятельности» теперь учитывается при заполнении бухгалтерской отчетности.
В бухгалтерском балансе включается в строку 1230 «Дебиторская задолженность».
В пояснениях 5 «Дебиторская и кредиторская задолженность» отражается в составе прочей краткосрочной дебиторской задолженности по строкам 5513, 5533.
Как обновить 1С 8.3 самостоятельно